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「これって経費になりますか？」記帳代行をしていると、よくいただく質問の一つです。SNSやネットでは「何でも経費にできる」という情報も見かけますが、実際には注意が必要です。今回は、個人事業主の方が勘違いしやすい経費を5つご紹介します。① スーツ代仕事で着るから経費になると思われがちですが、一般的なスーツは私生活でも使用できるため、原則として経費になりません。一方で、制服や作業着など業務専用のものは経費として認められる場合があります。② 家族との食事代取引先との打ち合わせであれば会議費や接待交際費になる可能性があります。しかし、家族との外食は事業との関連性がないため経費にはなりません。③ 自宅の家賃自宅兼事務所の場合は経費にできますが、全額ではなく事業で使用している割合のみです。例えば家賃10万円でも、事業利用が30％であれば経費は3万円程度になります。④ スマホ代事業用として利用している部分は経費になります。ただしプライベート利用もある場合は按分が必要です。⑤ サブスク代ChatGPTやデザインソフト、クラウドサービスなどは事業利用であれば経費になります。しかし、趣味目的の利用は経費にできません。「経費になるか」より「説明できるか」税務上で重要なのは、「事業のために必要だったことを説明できるか」です。領収書を保管するだけでなく、用途もわかるようにしておくと安心です。実際の記帳では、「これは経費？」「どの勘定科目？」と悩むケースが少なくありません。私もココナラで記帳代行を行っていますが、ご依頼いただく方の多くが「入力作業」よりも「経費判断」に悩まれています。経理で迷う時間を本業に充

「取引先からインボイス登録をお願いされたけど、何が変わるの？」「登録したら税金が増える？」 「経理が難しくなるって本当？」 最近、このようなご相談をいただくことが増えています。 今回は、個人事業主の方向けに、インボイス登録後に何が変わるのかを簡単にまとめてみました。そもそもインボイス制度とは？ 簡単にいうと、 「消費税を正しく計算するための請求書ルール」 です。 正式には「適格請求書等保存方式」といいますが、難しく考えなくて大丈夫です＾＾取引先側が消費税の控除を受けるために、 インボイス登録番号が入った請求書や領収書が必要になりました。 そのため、 ・取引先から登録を求められる ・未登録だと取引条件が変わる というケースが増えています。 インボイス登録すると何が変わる？  ① 消費税の申告が必要になる場合がある これまで免税事業者だった方でも、 インボイス登録すると消費税申告が必要になるケースがあります。 「売上＝全部自分の利益」ではなくなる場合もあるため、注意が必要です。  ② 請求書・領収書の確認が増える 登録後は、 ・登録番号 ・消費税区分 ・ 税率 などの確認が必要になります。 以前より、 「とりあえずレシート保存だけ」では難しくなってきています。 ③ 記帳が少し複雑になる 特に多いのが、 ・課税10％ ・ 軽減税率8％ ・ 非課税 ・ 対象外 などの区分で混乱するケースです。 また、クレジットカード明細だけでは内容確認ができず、領収書確認が必要になることも増えています。 ④ 経理の後回しがかなり大変になる インボイス開始後は、 後からまとめて整理しようとすると非常に大

実体験私はフリーランス歴は長いので、過去の私の経験で知っていることを書きます。いつ納税義務が発生するのか？今年からフリーランスを初めて収入が発生してるのであれば、金額によって来年は納税する可能性があります。誰でもそうですけど、最初から成功する保証もないし、税務の知識は無いし、それよりも本当に継続して収入が発生してる状況になってから検討するのが現実だと思います。私の知り合いで「先に売り上げてから税務署に来て」と言われた人もいます😁先走り過ぎ？現実になった時はある金額以上担った時に確定申告の必要が出てきます。これはどんな身分の人でも共通です。金額によって対応が変わりますので、ネットにも情報はあるし、税務署の忙しくない時期に電話して確認しておく方法も良いと思います。（ただし電話口でキチンと事実関係を説明できる人向けの対応です）ただし、配偶者がいる場合は先に相談した方が良いです。 フリーランスで悩みが多いのは配偶者がいる場合です。 他にも扶養控除とかの問題もありますが、それらの場合、細かい税金ルールがたくさんあるので検討した方が良いと思います。（所得税以外にも健康保険とか住民税とか色々）フリーランスは税務署に届け出て認められたら青色（白色）申告できるようになります。 誰でも許可がでるけどいちおう許可制みたいな感じですね。開業届の謎？開業届は上記の場合に必要になるけどそんなに重要な書類ではないみたい。 そもそも法的な書類でもないらしく、年月が経つと税務署で破棄されます。 実際、私のは破棄されてました(T_T)なぜか給付金などの提出書類になってるのが不思議ですが、納税証明書とかで代用できま

「確定申告の時期にまとめてやればいいや…」そう思ってレシートや領収書を溜め込んでいませんか？実はこれ、時間もお金もムダにする原因になりがち！個人事業主・副業・フリーランスの方に向けて検索でもよく見られる「記帳」「経理」「月次管理」のポイントを、まとめてみました＾＾ なぜ“月次管理”が重要なのか？よくあるのが、こんなケースです↓確定申告前に一気に記帳してパニック経費の漏れ・入力ミスが発生収支が把握できず資金繰りが不安これを防ぐのが、月次管理（毎月の記帳・チェック）なんですね。毎月きちんと管理しておくと…✔ 収支がすぐ分かる✔ 節税対策が早めにできる✔ 確定申告が圧倒的にラクつまり、「あとでやる」より「毎月少しずつ」の方が効率的なんです。月次管理でやるべき3つのこと① レシート・領収書の整理あとから整理して何に使ったか思い出せない・・・てことのないようにメモする習慣があるといいですね！② 会計ソフトへの入力（記帳）最近はクラウド会計ソフト・AIによる自動仕分けなどでかなりラクになっています。③ ヒューマンチェック（ここが重要）ここが一番差が出るポイントです。経費にできるかの判断、消費税区分の確認、仕訳の最終チェックAIでは判断しきれない部分を人が補うことで、ミスを防げますね＾＾よくある失敗パターン実際の現場で多いのがこちら↓全部「雑費」にしてしまう飲食代をすべて「交際費」にしているプライベートと事業の支出が混ざっているこれ、税務調査で見られるポイントでもあります。解決策は「丸投げ」もアリ最近は「記帳代行」「経理アウトソーシング」を活用する方が増えています。✔ 本業に集中できる✔ ミ

今年も早いもので、もう3か月が過ぎようとしていますね。「この前、確定申告が終わったばかりなのに…」と感じている方も多いのではないでしょうか？来年の確定申告を少しでもラクにするために、「会計ソフトを導入しようかな」と考えている方もいらっしゃると思います。でも、「本当に必要？」「手書きやエクセルと何が違うの？」と迷っている方も多いですよね。今回は、会計ソフトのメリット・デメリットをわかりやすく解説します。導入を検討している個人事業主・フリーランスの方は、ぜひ参考にしてみてください＾＾会計ソフトとは？会計ソフトとは、日々の取引を入力することで、自動的に帳簿作成や確定申告の資料作成まで行ってくれるツールです。最近ではクラウド型の会計ソフトも増えており、銀行口座やクレジットカードと連携できるものも多くなっています。会計ソフトのメリット① 記帳作業が圧倒的にラクになる会計ソフトの最大のメリットは、記帳の手間が大幅に減ることです。一度設定すれば、取引の自動仕訳や入力補助が働くため、初心者でもスムーズに帳簿を作成できます^^② 確定申告がスムーズにできる会計ソフトを使えば、確定申告書類の作成まで自動化です。特に青色申告では、複式簿記が必要ですが、会計ソフトなら専門知識がなくても対応可能です。③ ミスを減らせる手作業に比べて、計算ミスや転記ミスを防げるのも大きなポイントです。自動計算・チェック機能があるため、正確性が向上します。④ 経営状況をすぐに把握できる売上や経費の状況をリアルタイムで確認できるため、経営判断のスピードが上がるというメリットもあります。会計ソフトのデメリット① 月額費用がかか

「記帳ってめんどくさい…」 「時間がなくて経理まで手が回らない…」 そんな方に今おすすめなのが、AIを活用した記帳の自動化です。 最近では会計ソフトの進化により、記帳代行に頼らなくてもある程度は自動仕分けができる時代になってきました。AIによる自動仕分けで記帳はここまでラクになる 現在主流の会計ソフトでは、以下のような機能が充実しています。 ・銀行口座・クレジットカードの自動連携 ・AIによる仕訳の自動提案 ・ 過去の仕訳データからの学習機能 これにより、 日々の記帳作業の大半は自動化可能つまり、「記帳＝難しい・時間がかかる」という時代ではなくなっています。 実はハードルは低い！個人事業主の記帳「経理は専門知識がないと無理」と思われがちですが、実際は ・売上 ・経費 ・入出金 この3つをしっかり管理できればOK。 AIのサポートを使えば、初心者でも十分対応可能ですね＾＾ それでもヒューマンチェックが必要な理由ただし、ここが重要です。 AIは100%正確ではありませんよくあるミスとしては… ・プライベートと事業用の混在 ・ 勘定科目の誤り ・消費税区分・イレギュラーな取引の判断これらはAIだけでは判断が難しい場合もあり、最終的には人の目でのチェックが必須になります。 （前回のブログでお伝えしたような交際費と会議費の区別等）特に確定申告前にミスがあると、後から修正が大変になるケースも…。「全部丸投げ」じゃなくてもOK！ここでおすすめなのが、「チェックだけ依頼する」という使い方・自分で記帳（AI活用） ・最後だけプロに確認してもらう これなら ✔ コストを抑えられる ✔ ミスを防げる

ご覧いただきありがとうございます。2/15から確定申告の時期がやってきますね。ココナラで収入を得た皆さまはどのように確定申告されていますでしょうか。副業としている方は、雑所得で申告されると思いますが、副業ではなくフリーランスの方は事業所得か雑所得か迷いませんか？（※事業所得の定義は国税庁HPに記載しています）どちらでも選べるという訳ではありませんが、解釈の仕方でどちらでもとれる場合があります。とはいえ、どちらでも税率が同じのため、金銭的な損得はありませんが、手間が全然違います。また、事業所得で申告される場合、青色申告と白色申告がありますが、こちらもネットで検索すると青色申告特別控除がある分、青色がお得という記事が多々見受けられますが、本当にそうだと思いますか。この疑問を投げかけているということは、一概には言えないということです。

ココナラ出品者の皆さんこんにちは。元外資系経理宅建士のみさきです。昨年分の確定申告の期間は令和4年2月16日から3月15日までですね。出品者の皆さん、確定申告の準備は順調でしょうか？私は自身も継続依頼いただいているお客様も含め完璧に仕上がってます。・初めての確定申告で何をしたらいいのかわからない...・ココナラの明細が手取額ベースなので計算が面倒...・いつも丸投げだけど今年は誰に依頼しよう...そんなお悩みはないでしょうか？私にご依頼いただければ、無料の会計ソフトを利用して依頼費用以外の追加料金なしで青色決算申告書・(白色の)収支計算書を作成しております。記帳が溜まっている分も1ヶ月3,000円の明朗会計で承っております。無料の会計ソフトとは？無料の会計ソフトなんてあるの？誰でも使いこなせるの？という疑問を抱く方もいるかもしれません。無料で一般に公開されている会計ソフトで、エクセルがあって、簿記の知識さえあれば使いこなせるものがあるんです。私はfreeeの認定アドバイザーですが、freeeに載せるほどでもない小規模なビジネスにはこの会計ソフトも柔軟に使い分けています。皆さん無事に確定申告シーズンを乗り切れますように。では今回はこのあたりで失礼させていただきます。元外資系経理宅建士 みさき

実は“会議費”で落とせるケースと正しい判断基準 「打ち合わせのカフェ代も、とりあえず交際費で処理している…」 そんな方は、もしかすると損をしている可能性があるかもしれません。 実は、内容によっては会議費として経費計上できるケースも多く、ここを正しく使い分けることで節税にもつながります。 今回は、個人事業主やフリーランスの方に向けて、会議費の正しい使い方と判断基準をわかりやすく解説していきたいと思います！最後までどうぞおつきあいお願い致します＾＾ 会議費とは？交際費との違いまず基本から整理しましょう。 会議費とは👉 業務上の打ち合わせや会議に伴う飲食代のこと 一方で、 交際費・接待費とは👉 取引先との関係構築・接待を目的とした飲食や贈答 つまりポイントは☆ 会議費 → 「業務の打ち合わせが主目的」 ☆交際費 → 「接待・関係強化が主目的」 ここを明確に区別できるかどうかが重要となります。 会議費として認められる具体例以下のようなケースは、会議費として処理できる可能性が高いです。 ・カフェでの打ち合わせ（コーヒー代など） ・ファミレスでの業務ミーティング ・社内スタッフとの会議時の軽食代 ・オンライン会議時の飲み物・軽食（※合理性があれば） 特に個人事業主の方は、 「打ち合わせ＝交際費」と一括りにしてしまいがちですが、内容次第で会議費にできるるので上手く活用したいですね。  会議費にするための3つの判断基準税務的に見ても、以下を満たしていると会議費として説明しやすくなります。 ① 業務に関係しているか プライベートではなく、明確に仕事の打ち合わせであること。 ② 内容が記録されてい

こんな方にオススメ ✅白色申告を行っている✅個人事業が大きくなってきた✅個人事業を家族にも手伝ってもらっている✅事業の所得税が高い①青色申告とは 複式簿記による帳簿を作って、申告を行うこと 信頼性の高い申告を促すことから、各種の恩恵がある 「青色」は申告を青空のように気持ちよく(曇りなく)などが由来といわれる 【ポイント】 55万円の特別控除(経費の上乗せ)が受けられ、所得税額が減る 事業(不動産)所得があれば、申請書を出すことで通常は承認される ②青色申告の特典Ⅰ 【青色事業専従者給与の必要経費算入】 申請書の提出で家族への給与を必要経費に  ※「青色専従者給与に関する届出書」という申請書類 【ポイント】 A.事業所得1000万円 ⇒所得税計176万円 B.事業所得700万円、家族の給与所得300万円 ⇒所得税計105万円 ※所得控除(扶養・基礎控除)除く、家族給与は一定の範囲有 所得分散で税額全体は下がる(累進課税のため) ＆家族の給与は給与所得控除を受けられる ⇒事業所得が大きいほど、効果大 ③青色申告のメリットⅡ 【青色申告特別控除】 ⇒一律55万円の経費の上乗せが認められる 【家事関連費の必要経費算入】 ⇒個人・事業兼用の支出を経費化(家賃・光熱費・ネット代等) 【純損失の繰越控除・繰戻還付】 ⇒赤字分を他の年度の所得から控除できる ※代表的な特典のみ ④青色申告の仕方 確定申告時、複式簿記による決算書を提出 ※複式簿記とは 所得(損益)と、それに伴う財産の動きの両方記録する方式 ⇒所得と財産両方の合計表(=決算書)を同時かつ整合的に作成できる 【ポイント】 青色申告

おはようございます。本日はちょっと難しいお話かもしれませんが、なるべくざっくりお話しますのでついてきてくださいね！！本日は「貸倒引当金」についてです。まず「貸倒引当金」って何？ってことなんですが、簡単にいうと、「12月末までに売上があがっていて、入金がまだの金額の一部を、万が一支払い先が倒産して入金されなかった時のために、予め見積もって経費にしておく」ということです。…ちょっと長くなってしまったので一つずつ説明しますね！まず個人事業主は1〜12月を一年として確定申告しますよね。例えば、12月に売上が発生すると、現金支払い以外のものについては入金は翌月以降になることが多いです。そうすると、入金は来年分になる訳です。このように、12月の末時点で「未収入」な状態になっているものを「債権」といいます。「債権」には売掛金や未収入金、受取手形等があります。これらに12月末時点で残額があった場合、その金額の一部を「経費」に計上できるってことなんですね。これはどういうときに使えるかというと、いわゆる「売上がめちゃめちゃあがった時」とかに便利な節税対策です。要は「経費の前借り」みたいなものです。「今年はイベントがあって大きな取引があったなぁ。めちゃめちゃ売上あがったけど、来年はまた元の状態に戻りそうだなぁ。税金払えるかしら…。」そういう「イレギュラー」な売上が発生した場合にはおすすめ、といえます。何故このようなイレギュラーな場合におすすめというのかというと、理由は2つ。①もし倒産しなかったら来年収入に計上しなければならないから。そうなんです、これはあくまで「倒産してお金が入ってこなかった時のため

最近は会社員の方で副業・フリーランスとして収入を得る方が増えていますよね。それに伴い、「税金申告」に関するお悩みも非常に多くなっています。副業収入はいくらから確定申告が必要？ まず一番多い質問がこちら↓副業の所得が20万円を超えると確定申告が必要です（会社員の場合）（住民税の申告は必要になります。）ここで注意したいのが「収入」ではなく「所得」という点。 ★収入：売上（入ってきたお金） ★所得：収入 − 経費 つまり、 経費をしっかり計上すれば税金を抑えることができます。 副業フリーランスが計上できる主な経費副業でも、以下のようなものは経費可能です。★パソコン代 ★通信費（Wi-Fi・スマホ） ★ソフト・サブスク（会計ソフトなど） ★ 交通費 ★書籍・勉強代 「仕事に関係あるかどうか」が判断基準になります。よくあるミス3選① 経費をつけていないもったいないです。税金払いすぎになります。 ② レシートや領収書を保管していない 原則7年間保存が必要です。 ③ 記帳を後回しにしている 確定申告直前に慌てることになります。副業でも記帳は必要？→答えはYES副業でも立派な事業です。 日々の記帳（帳簿付け）がとても重要になります。ただ、「忙しい」「めんどくさい…」と思ったら記帳は、おまかせください＾＾ココナラで記帳代行やってます★経理歴20年以上 ★丸投げOK ★ 副業・フリーランスの方多数対応 「入力だけお願いしたい」「チェックだけしてほしい」もOKです＾＾そんな方はお気軽にご相談ください。

第３位　事業用資産（車、機械等）の売却収入も売上に含めている 　通常の収入（事業所得）と異なり、固定資産の売却は、「譲渡所得」として申告し、譲渡所得は特別に50万円控除が認められています。 　きちんと「譲渡所得」として申告しておけば税金がかからなかったのに…という例も多いです。 　特に、車の買い替え（下取り）は経理処理が複雑なので、お車の買い替えがあったときは税理士さんにスポット相談されるのをお勧めします。 第二位　青色申告なのに、30万円未満の備品の特例を使っていない 　青色申告されている方は30万円までの固定資産は、一括で経費に計上できるのですが、10万円以上のPC等をすべて固定資産にあげている方がいます。 　もちろん間違いではないのですが、「せっかく青色申告の特典で全額経費にできたのに…」というケースです　ちなみに、freeeの場合は、「固定資産」に計上したうえで、固定資産台帳の償却方法を「少額償却」を選ぶと、全額経費になります！ 第一位　「福利厚生費」に金額が記載されている 　個人事業主は「福利厚生費」は認められません。 　つまり、出張した場合の１人ランチ代や、夜遅くまで残業した場合の食事は、一見経費？と思いますが、単に生活費の一部なので、経費はNGです（法人の場合は出張旅費の特例などがあるのですが…） 　従業員がいないのに「福利厚生費」に計上しているのは、税務署に「生活費も経費にしちゃってますよ」というようなものです。 　中身をお伺いすると、「それはさすがに経費はやめておきましょう」というものあれば、「説明できそうなので経費に入れてもいいと思いますが、別の科目のほうが

私は個人事業主のため、青色申告とともに確定申告を提出する予定です。会計ソフトは弥生を使っており、昨年も作業はスムーズに終えることができました。 確定申告は２月１日にスタートするものと思っておりましたが、昨年、税務署の方から電子申請であれば1月でも受け付けていると聞きました。 そのため、今年は１月中旬に提出する予定で、今日から３日間はスケジュールは空っぽ状態です。 午前中に会計ソフトの入力作業を終え、午後から青色申告の予定だったのですが、エッ！ 弥生では、１月２６日にならなければ今期のシートがアップされないそうです。 インボイスなどの影響があって書式が変わるのかもしれない。 そう考えて税務署に問い合わせをしたところ、基本的に昨年と同様とのこと。 これまでに世話になった方々に会うため、来年の１月下旬から３月までかけて全国各地をマイカーで回る予定でいます。 確定申告を提出してから、極寒の北海道から逃げるのです。 しかし、来年も弥生のシートは１月末にならなければ利用できないかもしれません。 ２月１日には宮崎に行きたいのですが、ちょっと難しいでしょう。 だからといって、別の会計システムへ切り替えるのは面倒くさく感じます。 もう少し早めに青色申告書を作成できるよう弥生が取り組んでくださると嬉しいのですが、ちょっとできない相談でしょう。（中森明菜さんも、そう思いますよね？）

こんにちは！プロフィール画像をココナラの＠alexHIROKOさんに依頼したらとっても素敵なイラストになりました！気分一新で頑張りたいと思います！＾＾今日は私が起業したばかり時こそ青色申告をオススメする理由をご紹介します！起業すると、さまざまな経費がかかりますよね。パソコン等の少しお高めの新しい機材を買ったり、研修や講座を受けたり…。でも売上はすぐには上がらない。上がらないから申告なんてしなくていいんじゃないの？と思うでしょうか？いいえ、それは税務署的な視点です。私たち申告者から見ると、申告のメリットは「損失を繰り越せる」ということもあるんです！例えば、起業して最初の年は赤字が10万円出たとします。でも次の年には事業も軌道に乗ってきて、プラス30万円の利益が出たとすると、（所得）それに合わせた税金を支払わなければなりません。ところが青色申告をすると、最大3年前の赤字分を繰り越すことが可能です。何が言いたいって？つまり30ー10＝20万円に対する税金の支払いでよい、ということなんです！これは大きな節税といえます！このように、せっかくの赤字となった経費を翌年以降に持ち越せるのは青色申告をした方のみなんです！もし起業を検討されている方、今年は赤字になりそうなんだけど青色申告にされてない方はすぐに青色申告にすることをお勧めします！！次回からは少しの間確定申告についてお話ししていこうと思います😄

1. 開業届の提出とその重要性 開業届とは何か？ 　開業届とは、正式には「個人事業の開業届出・廃業届出書」という書類で、個人事業主としての活動を税務署に申告するためのものです。これは、日本国内で事業を始める場合、原則として事業開始から1か月以内に提出が義務付けられています。例えば、フリーランスとして働く場合や小規模な店舗を開業する際に、まず必要となる基本的な手続きです。 開業届を提出するメリットとデメリット 　開業届を提出する最大のメリットは、青色申告が可能になるという点です。青色申告を行うことで、特別控除や赤字の繰越控除など、税制上の多くの恩恵を受けることができます。また、社会的信用の向上や銀行口座の開設時にプラスになる場合もあります。一方で、デメリットとして、事業状況にかかわらず毎年確定申告が必要になることや、記帳や帳簿管理などの経理業務を自分で行う負担が発生する点が挙げられます。特に、経理に不慣れな場合には、初めて取り組む業務量が多いと感じるかもしれません。 必要書類と記入方法のポイント 　開業届の提出には、まず「個人事業の開業届出書」を準備します。この書類には、氏名や住所、事業の内容、事業を始めた日などを記入します。特に注意が必要なのは、事業の内容や屋号の記載。これらは明確で簡潔に書く必要があります。また、屋号を記載することで名刺や請求書に使用できるため、取引先にとってわかりやすい名称を選ぶと良いでしょう。その他、青色申告を希望する場合には、「青色申告承認申請書」も同時に提出することを忘れないようにしましょう。 税務署での手続きステップ 　税務署で開業届を提出するステッ

私が個人事業主の申請をしたのは、子どもを保育園に入れる為でした。保育園に入園させるには両親が働いていないといけないのですが、私は働いていなかったのと、子どもの通院も多いので常勤で働くのは厳しいかなというのがあり、在宅で都合の良い時間に働ける…という条件を探しましたが、なかなか見つからず個人事業主として仕事を探そう、という事になったのです。個人事業主になるなら念の為、青色申告の申請も…でも青色申告ってどうすればいいの？帳簿は必要？企業で働いていた時に経理に携わっていた事があり、会計処理は困らないと思っていましたがいざ、となると管理方法は？会計ソフトどうするの？問題は結構ありました。でも売上があがるかわからないので費用はなるべくかけたくない。そこで無料の会計ソフトをさがして使ってみました。いろんなソフトがあるんだなーと感心した話はまた次のブログで

おはようございます！！ 「お金」への苦手意識を解消するための情報を発信し、ズボラな私でもできるような「楽」して「お金を管理」できる「楽金（らくかね）」情報をお届けするワーママFPのITSUKIです！ すっかり繁忙期になってしまい、更新が途絶えてしまいましたが皆様いかがお過ごしでしょうか？私は楽しく過ごしております！！！笑さて、確定申告も期日を迎え、少し落ち着いてきたこの頃。今回よくお申込みいただいていたこのプランのビデオチャットの中でもよく聞かれていた質問についてお話していこうと思います！！！よく聞かれるのが「会計をする上でのおすすめソフトってある？？」という質問。やはりお客様によっては、よくわからず「青色申告会」で勧められたもの、や、なんとなく無料でやりくりできるもの、と言った形で、使用されている方も結構いらっしゃいます。 ですが！！ めちゃめちゃ使いづらいソフトで作業すると、時間もめちゃめちゃかかりますよね…😭😭😭 個人事業主さんは、時間も大切な資産です！！！✨ 事務作業に時間を取られるのは本当にもったいない！！！😂 実際、作業の様子を見ていて、「この方ならきっとちゃんとしたソフト使えば半分の時間くらいで終わりそうだよなぁ…」なんておもうことがあったり。必要に応じてお話しさせてもらってます😅 そうすると、大抵「それも聞きたかったんです！！」と言ってくださる方が多くて💦 本当にわからないから変えられない、という方が多いんだなぁ、と実感します😭 じゃあどれがおすすめなの？というと、その方の知識や口座の種類、業種等によっても結構違ったりします💦 なので、これ！！とは言えませんが、

おはようございます！青色申告についてはそろそろ終わりが近づいてきました！本日は資産の経費としての取り扱いについてです。まず、減価償却とは何か？簡単にいうと、「高いものは一度に経費にしないで、耐用年数に応じて分けて経費にしてくださいね！」というものです。←ザックリ！！例えば300万円の車を購入したとします。もし現金で一括300万円支払ったとすると、実質上300万円経費としてかかったことになりますよね。ただ、確定申告ではその年に全てを経費にできず、新車を購入した場合の耐用年数6年＝1年で50万円しか経費にならない、というものなんです！そしてその先5年で50万円ずつ「減価償却費」として経費に計上していき、6年で経費を全て計上します。通常これが10万円以上のもの全てに適用されます。えっ10万円ってちょっとした資産なら結構はいっちゃうじゃん😭ってなりますよね？そ、こ、で！青色申告の方には特典として、「30万円までの資産なら、その年に経費でまるまる計上していいよー！」という制度が用意されています。そしてそれは一つの資産が30万円未満のものであれば、合計300万円まで使うことが可能です！例えばパソコン。1台15万円のものを従業員分一度に5台用意した場合は75万円分の経費計上が可能ということになります。ただ、私としてはこれは果たして「特典」と明記していいのか、という感じで…😅実はこの制度「一時的な特例」扱いなんです。平成18年度からこの特例が始まりましたが、私が知る限りの直近は2年延長、を繰り返して今に至る、というところで。現段階では令和4年3月末までになっています。え、じゃあもう終わっちゃう

おはようございます。先日はたくさんのお気に入り、ありがとうございました！ちょっと難しい言葉がたくさん出てしまったのでわかりやすかったか心配だったので、とてもホッとしました😊ではお待ちかね！？の青色申告についてお話していきます。今日は先日お話した「控除」のお話です。青色申告には、青色申告をしますよ、という申請をするだけで、青色申告独自の「控除」が受けられます！その金額は3パターンあります。①〜10万円②55万円③65万円※〜の部分は説明が長くなってしまうので省きます。え、青色申告受ければ皆65万円引かれるんじゃないの！？なんて方もいらっしゃるかもしれません。そうなんです、①は以前からありましたが、②は近年条件が追加になりできあがった控除額だったりします。でもいいこともありますよ！①10万円控除の条件これは簡単にいうと、55万円、65万円の条件を満たさない場合にのみ受けられる、というのが簡単な説明になりますが、その中で一つ挙げたいのが、「複式簿記ではなくても受けられる」ということなんです！つまり白色申告と同じような会計処理でも10万円控除は受けられます。以前は、白色申告のメリットとして帳簿の作成や保管義務が必要ない、というものがありましたが、現在はそれもなくなってしまったので、申請の手間さえ除けば青色申告の方が断然お得、なんですよ！②55万円控除の条件以下の三つがあげられます。(1) 不動産所得又は事業所得をしていること。→これは、起業されている方は事業所得になるので問題ありません。副業で、単発の仕事のみ、継続したものはない、と言う場合だと雑所得になる可能性もあるのですが、副業でも

おはようございます😃今日は専従者給与について、お話しします。ただ、こちらはおそらく継続して夫婦または親子で事業を行う、という方がメインに使える制度なので、おそらく該当者は皆さん青色申告を活用してるだろうと思います。なので、今回は補足的な視点でお話ししますね。まず専従者とは？ということですが、これは「生計を一にしている配偶者またはその親族」です。その方に事業から給与としてお金をお支払いした場合に、ある一定の条件の元で経費にできる、というものです。私は最初これを知った時に？？？となりました。だって、給与ですよ？人件費は事業の中でかなりの割合を占める経費。それが「白色申告では全額経費にできないってどーゆーこと？？」て思いました。そもそももう事業を運営している方には当然ご存知のお話しかもしれませんが、事業主本人の給与、これは確定申告で基本的には「経費にならない」んです！毎月一定の給与というのは事業者はないので、利益部分＝事業主の給与となるわけです。そうなると、当然経費を計上するために専従者の方の給与を上げたくなりますよね。同じ生計を一にしているわけですから、専従者の給与が増えれば家計は安定する訳です。そう言った考えで給与がどんどんあげることにならないためにも、この専従者給与は事前に給与の金額を申請してなければダメ、ある一定期間勤務を継続している人が対象、高すぎる給与にしてはいけない、等の規制が敷かれているんです。なので、よくあるケースとしては、お子様が15才以上になった場合、この専従者給与の対象になるのですが、一時的に人手が足りない時、「お小遣いあげるから手伝って」と手伝ってもらった場

本日は、以前も簡単にお話しした起業したばかりの人におすすめ！赤字の繰越についてです！個人の方は3年まで繰越が可能なこの制度。内容を簡単に説明すると、例えば当年30万円の赤字になったとして、翌年が10万の黒字になると、その赤字の10万円を経費のように計上してゼロにすることができる、というものです！そして仮に翌年に使えなかった分があったとしても、それが翌年、または翌々年まで残りの20万の赤字を同様に使えるということなんです！これは起業当初本当によくあることです。起業して最初の頃は初期投資が必要です。たとえば設備。商品を持つ方は仕入れも全商品一度に揃えなければなりません。仮にそれが30万円の赤字になったとすると、白色申告だとその30万円はそのまま「経費に見られない」ということになります。これってすごく勿体ないと思いませんか？？反対に事業が軌道に乗ると、急激に売上があがる方もいます。そんな方の決算を組んでいると、赤字の繰越があって本当によかったなぁ、とよく思うわけです。これは個人事業主あるあるなんですが、基本個人の方は固定した給料がないので、売り上げがたくさんあがるとその分の利益を収入として使ってしまったり、自分のお財布で管理します。そして税金をいざ払う時にはまとまったお金がない！ということがよくあります。少し話はずれますが、特に年商1000万を超えると、2年後に消費税がかかることになります。たくさん売れた2年後なんて、すっかり忘れてしまいがち、なんですよね。勿論起業したばかりの方だけではありません。経済の動きはいつどうなるかわからない。こんなコロナのような予測のできないもので大きな赤

時節柄最近のマスメディアで確定申告を簡単に済ませるためのアプリがツールが多数紹介されています。 中には「がんばらなくていい・・・」というようなキャッチコピーのものもあるようです。 私も確定申告は頑張るより、むしろ慣れることが重要だと考えています。 とは言え、慣れるためには色々と理解して覚えることが必要で、そのための労力もそれなりに必要だと考えています。 そういう意味では「がんばらないといけない」ものなのかも知れません。 最初だけでもがんばらないと、手間が減らず、節税できるはずの税金も減らず、最悪の場合は適当な仕訳や申告によって税務調査が入ったりすることも無きにしも非ず、だからです。 普通は年に一回しか確定申告しないと思いますが、いつでも簡単に確定申告できるようになるつもりで内容を理解し、おおまかな手順を覚えるくらいの気持ちで取り組むことは必要だと考えています。 (税務調査に入られ追徴課税された個人事業主の方の体験談を先日聞くことができました) どうしても確定申告が苦手で、そのための費用や手間を惜しまない人は税理士さんや会計事務所に丸投げするという手もありますので、面倒だと思う人は迷わずプロに丸投げしてください。 ところで確定申告は個人事業主の方にとっては毎年の恒例行事でありますし、最近では副業をしておられるサラリーマンの方にも身近なものになってきました。 e-Taxも以前に比べたらユーザー・フレンドリーになってきていますし、税務署では今年から確定申告会場にスマホとマイナンバーカードを持参すれば、確定申告書の作成と送信まで指導していただけるそうです。パソコンが普及する以前は、複式

白色申告と青色申告とは？ 白色申告の基本概要 　白色申告は、個人事業主やフリーランスが税務署への事前申請を必要とせずに行える確定申告の方法です。記帳は単式簿記で済み、比較的簡単に作業を進められます。特に手続きの準備が少なくて済むため、初めて確定申告を行う方や、事業規模が小さいケースでも手軽に対応できる点が特徴です。ただし、青色申告のような特別控除や節税効果はほとんど得られません。 青色申告の基本概要 　青色申告は、事前に税務署へ申請を行い、正式な帳簿付け（複式簿記）を行うことで利用できる確定申告の方法です。青色申告特別控除として最大65万円の控除を受けられるほか、赤字を3年間繰り越すことが可能です。また、家族などに支払う「青色事業専従者給与」を経費として計上できるなど、節税効果が非常に高い点が魅力です。しかし、書類の準備や記帳方法において一定の手間がかかるため、時間や労力を費やすことを前提として検討する必要があります。 白色申告と青色申告の主な違い 　白色申告と青色申告の違いは、特に「税制上の優遇措置」と「帳簿付けの難易度」に顕著です。青色申告では最大65万円の控除や赤字の繰越しといった節税メリットを享受できますが、複式簿記を基にした記帳が求められます。一方、白色申告は単式簿記で簡単に対応できるものの、基本的に特別な控除がありません。また、青色申告は税務署への事前申請が必要なのに対し、白色申告は申請不要で利用できます。これらの違いを踏まえ、どちらを選ぶべきか検討することが大切です。 選択する際の自由度とルール 　白色申告と青色申告は任意に選択できますが、青色申告を選ぶためには一

インボイス制度の導入で個人事業主やフリーランスの皆様は適格請求書の発行事業者の登録を行うことで課税事業者となり今までは納めなくて済んでいた消費税を納めることになり色々と混乱をしているのではないでしょうか。6年間の経過措置がありますがその後は消費税の納税がダイレクトに収入に響いてくるのでしょうしかしながら、個人事業主やフリーランスのみなさまに影響を及ぼす税金は消費税だけではありません。住民税や所得税といった他の税金もまた、私たちの収入に直接関わってきます。そこで今回は、所得税にスポットを当て、節税の視点から調べてみました。所得税は、私たちの収入から必要経費を差し引いた課税所得に基づき計算されます。個人事業主やフリーランスの場合、「収入」から「必要経費」を引くことにより「所得金額」が算出され、それに対して税金がかかります。しかし、単に収入が多いというだけではなく、経費や控除を適切に活用することで課税所得を抑え、納税額を減らすことが可能です。さて、具体的にどのような節税対策が考えられるのでしょうか。以下にいくつかの方法を挙げてみましょう。青色申告の活用: 青色申告は、最大65万円の所得控除が受けられるなど、多くのメリットを享受できる制度です。また、経費として認められる範囲が広がることも大きな特徴です。家族を雇用している場合はその給与を経費として計上でき、事業が赤字になった場合には繰り越しをして節税することも可能です。必要経費の正確な計上: 事業運営に必要な経費はすべて計上しましょう。仕入れから旅費、接待費、広告宣伝費など、正確な記録と計上は税金計算の基礎です。所得控除・税額控除の最大

記帳代行をしていると、個人事業主さんに「初めてなので確定申告助けて～」と相談をされます。 確定申告といっても、手順はザックリ３段階あります。なので今回は、確定申告の流れと私が出来ることについてまとめてみました。①１年間の帳簿作成（青色決算書が完成） 事業の１年分の家計簿作成です。売上や経費を仕訳をするアレですね。会計ソフトで入力していくと、青色決算書というのが出来ます。②申告書作成（確定申告書が完成） これはあなた自身の１年の収入や支出が載るものになります。「給与」や「年金」の収入、「ふるさと納税」「生命保険料」なんかの控除もここで登場します。①の事業分とごっちゃに集計している人が多いのですが、実は別なんですよ。③申告 申告書を作ったら、税務署やeTAXで実際に申告です。この３つの流れの中で、私ができる記帳代行は①。①～③が全部出来るのは税理士さんのみ。確定申告を代行したい場合は、予算やどこまで依頼したいかによって依頼すべき人が変わるので、お間違いないようにしてくださいね！「申告は自分でやるから、レシート入力とか面倒なのだけ任せたい！」という人は、ぜひ私のサービスもご検討くださいませ♪

確定申告のTVコマーシャルでは、スマホから確定申告ができることを盛んにアピールしていますが、青色申告に関してはスマホではできないようです。【2026/01/28追記】「確定申告書作成コーナー」では、以前からスマホによるアクセスが可能でしたが、青色申告についても完全に対応しているようです。

みなさんは、副業の確定申告どうしていますか？そもそも、副業で確定申告する必要があるのか？いくらから確定申告するのか？どうやって確定申告するのか？会社にバレずに確定申告するにはどうすればいいのか？青色申告って何？などなど、普段から疑問があると思います。そこで、今回はサンデーさんの動画で勉強しましょうという案内を、懸賞資料に追加しましたので、良かったら参考にしてみてください。私も、この動画を見て、疑問点がパッとクリアできました！今年も正しい知識と情報で、確定申告しようと思います！みなさんも頑張りましょう！！動画を見れば、きっと簡単に出来るはずですからね。

やよいの無料利用には支払い情報の登録が必要確定申告が可能で、無料で使い始めることができる（確定申告書の作成は有料）ソフトは、freee、マネーフォワード、やよいの青色申告オンラインがあります。開業届の作成は、freee、マネーフォワードで作成できる（やよいは不可）ことから、この2つを比べてみようかな、とも思いつつ、でもせっかくなら３つ登録して比べてみようと思いました。でも結局やよいには、登録せず。無料お試しの時にクレジットカードの登録をしなければならなかったのが、何となく縛りがあってイヤだな・・と思ったからです。freeeは簡単、感覚的freee、マネーフォワードの2つを使ってみたところ、操作が簡単だったのはfreeeでした。とっても感覚的に使えます。開業届の作成もfreeeの方が簡単だったので、freeeはとってもUIが優れています。なので、freeeにしようと思い入力し始めたところ、細かな設定ができないのがとっても不便に感じ始めました。例えば勘定科目。使わない科目を削除・変更できなかったり、自分に使いやすい勘定科目を追加できなかったりします。でも逆に、簿記などを勉強中の方にはとても使いやすいソフトです。マネーフォワード（登録翌日までに契約した場合のキャンペーンあり。まずはfreeeを使うのがおすすめ）マネーフォワードは、利用登録の翌日までに有料契約した場合、2カ月分料金が安価になるキャンペーンがありました。freeeとマネーフォワードを比較したい場合（キャンペーンは期間限定かもしれませんが、続いているなら）、まずはfreeeをある程度使ってみた上で、マネーフォワードに登録す

医療費控除については、「セルフメディケーション税制」ではなく、実際に掛かった医療費(家族全員の)を入力する方がほとんどかと思われますが、 もし、実際に掛かった医療費を「確定申告書等作成コーナー」から『医療費集計フォーム』を使用して入力される場合は以下の点にご注意ください。  ・EXCELが使える方はできる限り医療費集計フォームを使用して入力した方が、いろんな面で効率が良いです。 　→もちろん、フォームを使用しなくても、「確定申告書等作成コーナー」で個別に明細を入力することも可能です。 ・支払った医療費の内、保険金等で補填された金額がある場合は、『左のうち、補填された金額』に入力しますが、この金額を間違えないようにしてください。 　【重要】「支払った医療費の金額」以上の保険金が出たとしても、「支払った医療費の金額」を上限とした金額で良いです。「支払った医療費の金額」以上の金額を記入することは間違いですが、入力やアップロードをしてもエラーにならず、逆に控除されるべき金額が減少し、損となります。 以上です。

令和９年度の確定申告から青色申告等の要件が変更されるようです。 主な変更点は以下の通りです。 ・e-Taxで青色申告した場合の所得控除が「65万円」から「75万円」に引き上げとなる ・青色申告の所得控除「75万円」の場合は『優良な電子帳簿の要件を満たすこと』が必要となる ・e-Taxを使用せず紙で申青告した場合の所得控除「55万円」が廃止され、「10万円」となる ※上記以外にも基礎控除の改定など、大きな動きがあるようです。 現時点での見込みで言うと、e-Taxによる申告がスタンダードになる予定で、クラウドやインストール版の会計ソフトや確定申告ツールで「優良な電子帳簿」の要件を満たすものを使えば「75万円」の所得控除は狙えそうですが、 EXCELで帳簿を作っている場合は難しいらしいです。 確定申告のスキルだけでなく、併せてITリテラシーの習熟度も問われる状況になるため、それによって得をする人が増える一方で、損をする人も増えることになっていくような予感です。 今後の情報にご注目ください。

経理の正体は「読解力」にある上場企業の決算を3日前倒しし、満点評価を得る。 この結果を支えているのは、単なる入力の速さではありません。マニュアルやシステム、そして依頼や業務の背後にある「意図を読み解く解像度の高さ」です。私が実践している、無駄を削ぎ落とした仕事の進め方をお話しします。1. 「仕様」の意図を読み解き、最短距離を行く例えば、複雑な会計ソフト。多くの人は「Ctrl+Cでコピーできない」という壁に当たると立ち止まります。 しかし、開発者の意図を正しく「読解」すれば、そこには必ず正当な解決策（仕様）が用意されています。仕様の正当な活用: 「できない」と嘆くのではなく、ソフトが想定している「正解の操作」を正確に見つけ出す。これだけで、非効率な手入力はゼロになります。柔軟な適応: この読解力があれば、freeeでもMoneyForwordでもどんなシステムでも迷いはありません。デジタルネイティブとしての感覚で、そのシステムが「何を目指して作られているか」を即座に掴み、最短ルートで記帳を完遂させます。2. 脳内の「翻訳ロス」を消すツールハック読解した意図を形にする際、物理的なロスは徹底的に削ります。私が私物のトラックボールやSiriを使うのは、単なるこだわりではなく、脳の命令をシステムへ直結させるためです。・指先のショートカット: トラックボールの3ボタンに「コピー・貼付・削除」を集約。右手の移動距離をゼロにし、思考を中断させません。・Siriへの「記号入力」: 計算が必要な時、私は電卓を叩きません。Siriに「ゴ・ヨン・サン・ニ・ゼロ」と記号のまま読み上げます。日本語としての

「起業したいけど、何から始めればいいかわからない…」そんな声をよくいただきます。 私自身、個人事業主として開業した経験があるので、最初の不安はよくわかります。届出の種類が多くて、どれが必要なのか迷いますよね。 今回は、行政書士・FPの資格を持つ私が、『開業時に最低限やるべき届出3つ』をわかりやすく解説します。 --- ① 開業届（個人事業の開業届出書）まず最初に出すべきなのが「開業届」です。 届出先は、自宅または事務所の住所を管轄する税務署。届出期限は、事業開始から1ヶ月以内です。 届出自体は無料で、用紙1枚で完了します。国税庁のホームページからダウンロードできますし、税務署に行けばその場でもらえます。 「届出を出さなくても罰則はない」と言われることもありますが、届出を出しておくことで事業者としての証明になります。銀行口座の開設や、取引先との契約時に求められることもあるので、早めに出しておきましょう。 --- ② 青色申告承認申請書開業届と一緒に出しておきたいのが「青色申告承認申請書」です。 届出先は開業届と同じく税務署。届出期限は、開業日から2ヶ月以内（1月1日〜1月15日に開業した場合は3月15日まで）です。 青色申告を選ぶと、最大65万円の控除が受けられます。白色申告と比べて節税効果が大きいので、特別な理由がなければ青色申告を選ぶのがおすすめです。 届出を出し忘れると、その年は白色申告になってしまうので注意してください。開業届と同時に提出するのがベストです。 --- ③ 事業用の銀行口座を開設する届出ではありませんが、早めにやっておきたいのが事業用の銀行口座の開設です。

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会計ソフトやクラウド会計を使用して記帳する人が大半だと思います。その場合たいていは複式簿記です。複式簿記は損益と貸借のセットで記帳していきます。なので根拠のない損益を計上すると貸借にゴミが残ります。そのため、信頼性が高いのが特徴です。複式簿記にて記帳する際には、損益と貸借の両方を意識して記帳する必要があります。たとえば、消耗品を購入した場合を挙げてみます。店頭でポストイット（付箋）500円をクレカ払いした場合。消耗品を購入するという取引は次のとおりに分解できます。・消耗品を費用計上する・購入対価（代金）を負債計上する・負債を解消する（代金の支払義務を履行する）店頭で現金決済した場合は1仕訳にして問題ないですが 各手順の日付が異なる場合には上記のとおりに分解します。先ほどの例を仕訳で表現すると　消耗品費（付箋） 500　／　未払金（クレカ） 500　←レシート　未払金（クレカ） 500　／　預金　　　　　　 500　←クレカ利用明細ポイントは、費用はレシートをもとに、支払いはクレカ利用明細をもとに計上するということです。クレカ利用明細だけでいいとか、レシートだけでいいとか、そういうのは誤りです。複式簿記によって記帳するには、レシートとクレカ利用明細の両方が必要です。

こんにちは、谷口靖弥です。確定申告は、個人事業主やフリーランスにとって欠かせない手続きです。中でも「白色申告」と「青色申告」のどちらを選ぶかによって、税金の負担や手続きの手間に大きな差が生まれます。今回は谷口靖弥の視点で、両者の違いと選び方のポイントをわかりやすく解説します。谷口靖弥が解説｜白色申告とは白色申告は、特別な承認を必要とせずに行えるシンプルな確定申告です。開業直後や売上・経費が少ない場合に向いており、帳簿や書類作成の負担も比較的軽めです。白色申告の主な特徴は以下の通りです。1. 事前申請不要：税務署に申請を出す必要がなく、手続きが簡単。2. 帳簿の簡易さ：収支をまとめた「単式簿記」でも十分で、提出書類は「確定申告書＋収支内訳書」が中心。3. 税制優遇は少なめ：控除や赤字の繰越などは限定的。節税効果は青色申告に比べて低くなります。白色申告は、まだ事業規模が小さい、あるいは経理にあまり時間をかけられない方に向いています。しかし、将来的に売上が増えたり、節税を考え始める場合は青色申告への切り替えも検討する必要があります。谷口靖弥が解説｜青色申告とは青色申告は、税務署から事前承認を得ることで利用できる申告制度です。手間はかかりますが、多くの税制優遇を受けられるため、長期的な節税を考えるなら有効です。青色申告の特徴は以下の通りです。1. 承認申請が必要：青色申告を始める年の3月15日までに「青色申告承認申請書」を提出。2. 帳簿の厳格さ：複式簿記を用いた帳簿作成や、総勘定元帳・仕訳帳の作成が求められる場合がある。3. 税制上のメリット：最大65万円の青色申告特別控除、赤字の3

青色申告の基礎知識青色申告とは何か？仕組みとメリットを解説　青色申告とは、日々の取引を正確に記録し、税額を計算するために制度化された申告方法です。白色申告に比べて税制上の優遇が多く、特に青色申告特別控除を受けられるのが大きなメリットです。この特別控除を適用するには、発生主義と複式簿記に基づいた帳簿を作成し、確定申告書に添付する必要があります。　例えば、最大で65万円の控除が利用できるため、節税効果を期待する事業者にとって非常に有利です。また、赤字を3年間繰り越せる制度もあるため、経営が安定しない初期段階の事業者には特におすすめです。ただし、そのためには日々の経理処理ルールをしっかりと整えることが大切です。青色申告特別控除の要件と注意点　青色申告特別控除を受けるためには、いくつかの要件を満たす必要があります。最大65万円の控除を受けるには、電子申告の利用および決められた形式の帳簿作成が条件です。一方で、帳簿の電子申告なしの場合には控除額が55万円に制限されます。また簡易的な記帳の場合、控除額は10万円となります。　注意点として、適切な記帳を怠ると控除が受けられなくなるだけでなく、税務調査で問題が発覚するリスクもあります。そのため、「もらったレシートをきちんと管理する」「経費計上に必要な領収書を保存する」といった手続きが重要です。必要な帳簿の種類と保存期間のポイント　青色申告を行う際には、主要簿（仕訳帳や総勘定元帳）と補助簿（売上帳や経費帳など）を準備する必要があります。特に65万円控除を目指すには、複式簿記の形式でこれらの帳簿を作成することが必須です。手書きでもエクセルでも作成可

確定申告がはじまりましたね！２０２５年は開始が２月１７日（月）でした。初日に国税庁の申告書作成ページからe-Taxで確定申告を行いましたが無事送信ができました。申告書作成ページから申告すると決算書も作成されるのでこれを見ると会計ソフトを使わずにExcelなどで複式簿記で記帳しておけば十分なのかな、という気になります。とは言っても売上は月ごとの金額入力が必要ですし経費も科目ごとの集計金額が必要なので会計ソフトに頼った方がとても楽です。私は今まで円簿青色申告を利用していたのですが２０２５年２月から有料になった関係で今後の会計処理をどう乗り越えていこうか思案中です。２０２４年の分は「ａｏｉｒｏ」という会計アプリを利用させて頂きました。他にも使えそうな会計ソフトを探して利用してみたいなと考えています。会計処理でお悩みがありましたらお気軽にご相談下さい。

今日は基本的なことですが、「青色申告」と「白色申告」の違いについてです。詳しくはそれぞれの申告のメリットについてお伝えするときに記載したいと思いますが、今日は得意のざっくりでお話しします！簡単にいうと、確定申告時の書類が簡易的なものか、そうでないか、ということです。白色申告は簡易的、青色申告はより細かな記載事項が必要になります。ただ、その分きちんと細かい申告をしてくれたらいいことがあるよ！ということで、青色申告にはさまざまな特典があるのです。節税、という意味で考えるとやはり青色申告がおすすめです。ただ、青色申告をするためには、事前に税務署に申請書を出さなければならない、というのがおそらく結構なハードルなんではないかなと思っています。期間は毎年3月15日まで、もし年の途中で開業した場合は開業後2ヶ月以内です。それを過ぎると翌年からの適用になります。現在トータルサポートといった形のサービスのみのご案内をしていますが、記入方法等のサポートが必要な方は、そのような限定したサービスも検討したいと思ってますのでお気軽にご連絡くださいね！

個人事業主が青色申告するデメリットはちゃんと帳簿を作成しなければ取り消しされることのみです。この面倒ささえ乗り越えたら大きく節税できるのです。税金を皆より割高に支払ってこの国を支えたいんだ！という人以外は、むしろ、やらない理由がないと思いますので個人事業主さんは必ずやってください。

記事販売の試行錯誤を兼ねて開業届の解説をしてみました。需要ありますかね？

〜プロローグ〜青？白？理由いえる?そろそろ終わりにしませんか？ 「青色申告と白色申告、どっちがいいの？」っていう、あの終わりなき議論。 楽そうだし、白色でいいかな。青色は手間がかかるって聞いたし、やっぜ白色にしとこう。 なんとなく「青色がお得」って聞いたことあるから、青色にしようかな。 こういう人、1番危険です。 理由を言えない人は、いつも損してる。これ、税金だけじゃなくて人生全般に言えることなんですよね。 なんとなく選んで、なんとなく払って、なんとなく損してる。 気づいたら何十万円も多く税金払ってたり、使えたはずの制度を使えてなかったり。 わたし的には、青色にした方がメリットがあると思うけど、今回でぜんぶクリーンにします。 わたしは現在FP2級という立場で、会社員の退職サポートや、税金の基礎を教えています。 わたしも元会社員。 退職時に税金対策をしっかりやって、脱サラ7年目に突入できました。小学生でもわかるように、説明していきますね！なお、さらに個別で質問したい方にはサービスも展開しております。もっと深く学びたい方は参考にしてみてくださいね。青色vs白色 さて、本題です。 まず比べてみましょうか。 青色のメリット↓ ∙ 青色申告特別控除（最大65万円）が使える  ∙ 家事按分の範囲が広い（生活費の一部を経費にできる）  ∙ 繰越損失が3年間使える（赤字を翌年以降に持ち越せる）  ∙ 少額減価償却資産の特例（30万円未満のものを一括経費にできる） 白色のメリット↓ ∙ 記帳が比較的シンプル  ∙ 事前の届出が不要 その上で、それぞれに向いてる人をまとめます。 青色にした方がい

帳簿チェックに関わる話です。アマゾンや楽天など、ネット通販で備品や消耗品を購入することがあると思いますがその際の正しい記帳方法について。店頭購入とネット通販との違いは注文してすぐに手に入らないことです。ネット通販の場合注文日と受取日が同日になりません。さらに細かくいうと注文日・出荷日・受取日が同日にならないということです。購入する側としては、注文しただけでは費用になりません。受け取って、使用（を開始）してはじめて費用になります。受け取っていないと使用（を開始）することはできませんので、最短でも費用計上日は受取日になります。しかし、請求書や納品書など販売者から交付される書類には注文日もしくは出荷日しか記載されていません。費用計上する日付は受取日が適当ですので、請求書などの日付をもって費用計上するのは誤りです。したがって、ネット通販の場合は請求書などの書類のみでは資料不足ということになります。正しくは請求書などに加え、受取日のわかる書類を保管する必要があります。たとえば、送り状（受取人控）、運送各社の追跡履歴、配達完了メールなど。もし適当な書類がない場合には、ご自身で記録をつけておくべきでしょう。昔、年末にパソコンを購入して開封した記録が翌年の年始だったところがありましたが税務調査にて指摘を受けたことがありました。期中はそれほど正確でなくても支障ないかもしれませんが、少なくとも年末・年度末付近は正しく記帳したほうがよいと思います。

ココナラを利用することが初めてのお客様にとってはどんな流れで購入や見積もり相談をしてその後、どういう風にやりとりするのか良く分からないですよね。今日は実際に確定申告前の仕分けと入力代行を申し込んでくださった、お客様との流れを書いてみたいと思います。①お客様から見積もり相談をいただく　大まかなレシートや領収書の枚数、希望の入力方法などを記入②見積り提案　見積もり相談をもとに納期や金額をお伝え③購入④お客様からレシート、領収書を送っていただく⑤事前打ち合わせ　ココナラ内のビデオチャットを使用し、約30分ほど仕分けや入力方法につい　　　てお話。トーク画面でテキストベースでのやりとりでも大丈夫です。⑥仕分け、入力、確認作業　作業に入っていきます。実際に入力や仕分けをしていき、不明点はトーク画　　面にて確認。⑦確認　お客様に入力内容を確認して頂き、修正作業があれば修正します。⑧納品　レシートと領収書をレターパックを使用してお返し。という流れになっています。忙しくて、お時間を作るのが難しい方も多いので、基本はテキストベースでのやりとりで、お時間が出来た時に返信してもらう形をとっています。お客様になるべくご負担がかからない様に、事前打ち合わせでの確認を大切にしています。

えふです。カバーイラストとかはそのうちDLできるようにするかも…？前回の記事では開業宣言だけして終わってたので今回はその続編。『税務署行って開業届&青色申告(税金控除もあるって聞いたから…)申し込みをしてきました〜の巻〜！』一人でブログやるのってさーびしーい！！改めてイラストレーターを開業申告した理由も書いておきます……税金申告漏れで怒られたくないからです😇バイトや勤め先でお給料は貰ったことはあれど、一人で物を売って対価を得るというのは初めての経験でして…(職場の経理さんいつもありがとうございます！)所得税の払い方とかをネットで調べたら、「私がイラストレーターやるんなら開業した方がいいな」と思い至った次第です。正直まだ何にもわからん！けど、ちゃんとやればイラストで稼いだお金のうち？10万円とかが控除されるらしいよ！それが青色申告！へえ！(よくわからなくて控除を検索する)ほんとよくわかってないです。なんもわからん…。ええ……？何もかもに戸惑いまくりな新人イラストレーターですが、どうぞあたたかく見守っていてください。開業届収受の流れ。私は地域の税務署に直接足を運んできたのですが、開業届や青色申告の用紙は税務署HPからDLできるし、窓口行かなくても郵送で出してもいいとのこと。書き方はネット上にいっぱい載ってるので真似をしました。自信なかったらお家で書いた上で(大事。屋号とか現地じゃ思いつかん。)現地提出がいいですね。職員さんに教えていただこう。あとは現地だったら提出用紙のコピーを一部作った方がいいみたいです。(郵送はわからん　税務署HPの要項をみてくだせえ) 控え印と収受印押

ビジネスをして得た収益については、納税をしなければなりません。オンラインサロンの運営で得た収益についても同じです。会社員の複業（副業）で得たオンラインサロンの収益は、年間20万円を超える場合、税務署に確定申告をして、所得税を納める義務があります。もし、オンラインサロンを本業（事業）として運営しているならば、1円でも利益が出ていれば確定申告の義務があります。この確定申告をするときに、税制面で有利となるのが「青色申告」です。では、どのようにすれば個人事業主が確定申告をできるのでしょうか。青色申告をするための準備まずは、開業届と青色申告承認申請書を、地元の税務署に提出しましょう。どちらの書類も、複雑な記載を必要とする欄はありません。もし、わからない部分があれば、税務署の職員に尋ねれば答えてくれます。ただし、確定申告の受付期間（おおむね毎年2月15日～3月15日ごろ）は、税務署の最繁忙期ですので、その期間での質問や提出は避けておいたほうが無難です。また、青色申告では、経費を計算するために領収書（レシート）を保管しておくだけでなく、複式簿記という複雑な帳簿記載が求められます。少なくとも簿記の知識がない方は、複式簿記ができる専用の会計ソフトを導入しましょう。国内で、定評と知名度がある青色申告対応の会計ソフトは、「弥生会計（やよいの青色申告）」や、「freee（フリー）」、「マネーフォワード（MF）」などです。青色申告のメリット（長所）青色申告をしない場合の確定申告を「白色申告」といいます。白色と比較したときの青色申告の主なメリットは、次の通りです。収入から必要経費を差し引いた額が所得で、こ

「しまった…領収書を捨ててしまった！」個人事業主やフリーランスの方から、よくいただくご相談です。経理や確定申告に慣れていないと、* 領収書がないと経費にできないの？* 税務調査で怒られる？* もう諦めるしかない？と不安になりますよね。結論から言うと、領収書をなくしたからといって、必ずしも経費にできなくなるわけではありません。今回は、領収書を紛失した場合の対処法について解説します＾＾結論：支出の事実を説明できれば経費になる可能性があります経費として認められるために重要なのは、「事業のために支出したこと」です。もちろん領収書は有力な証拠ですが、領収書しか認められないわけではありません。例えば、* クレジットカードの利用明細* 銀行振込の履歴* ネットショップの購入履歴* メールの注文履歴などで支出内容を確認できる場合があります。クレジットカード払いの場合比較的安心なのがクレジットカード決済です。カード会社の利用明細に* 利用日* 利用先* 利用金額が残っています。例えば、「仕事用のプリンターインクをAmazonで購入した」のであれば、Amazonの注文履歴とカード明細を保管しておけば説明しやすくなります。 現金払いの場合は要注意現金払いの場合は証拠が残りにくくなります。例えば、* 駐車場代* 消耗品購入* 電車代などです。このような場合は、出金伝票を作成しておきましょう。出金伝票には、* 日付* 支払先* 金額* 内容を記載します。例）2026年6月15日〇〇文具店1,280円コピー用紙購入このように記録しておくことで、後から説明しやすくなります 領収書をなくさないための対策私が記

【青色申告がわからない方へ｜最初にやるべき3つのこと】 「青色申告って難しそう…」 そう感じて、手が止まっていませんか？ 実際に多くの方が、最初の一歩でつまずいています。 しかし結論から言うと、青色申告は「正しい順番」で進めれば、誰でも対応できるようになります。 今回は、これから青色申告を始める方に向けて、「最初にやるべき3つのこと」を整理します。 --- ■① 会計ソフトを決める まずは環境を整えることが大切です。 現在は「freee」や「弥生」といった会計ソフトを使うのが一般的です。 ここで重要なのは、「完璧に理解してから始めよう」としないことです。 多くの方が、この段階で止まってしまいます。 まずは使いながら理解する、というスタンスで問題ありません。 --- ■② お金の流れをシンプルに把握する 青色申告で一番大切なのは、「仕訳」ではなく「お金の流れ」です。 ・売上はいくら入ってきたのか ・経費はどこに使ったのか この2つをシンプルに整理できれば、8割はできたようなものです。 逆にここが曖昧なまま進めると、途中で混乱します。 --- ■③ 完璧を目指さない 最初から100点を目指す必要はありません。 実務でも、最初は60点〜70点で回しながら整えていきます。 大切なのは「止まらないこと」です。 --- ■よくある失敗 多くの方がやってしまうのが、 「調べすぎて動けなくなる」ことです。 情報はたくさんありますが、 それが逆にハードルを上げてしまうこともあります。 --- ■まとめ 青色申告は、 ・環境を整える ・お金の流れを把握する ・完璧を目指さない この3つで十分スター

こんにちは、hareishiです。２０２５年２月に今まで無料で使えていた会計ソフト円簿青色申告が有料になってしまいました。なるべく会計に経費をかけたくたいと頑張っている方たちには辛い情報だったかと思います。しかし、円簿青色申告が無料でなくなっても無料で青色申告を行う方法はあります。その情報を共有していきたい、という事で動画を作成してYouTubeに投稿致しました！「無料で青色申告」第１話から第４話までこれからも動画作成、投稿をしていきたいと思っています。第１話　無料で使える会計ソフトについて第２話　帳簿をつくろう！第３話　雑談第４話　開業して最初に必要な会計処理って？良かったら見に来てください。

既にご承知のことと思いますが、e-taxによる確定申告について、念のためお知らせします。 R2年度分の確定申告は「2月16日から4月15日まで」と発表されていますが、e-taxで青色申告を行う予定の方は要注意です。 ・e-taxによる確定申告については、『2021年1月4日のシステム稼働日から申告可能』な状態になっている。　　 ・「青色申告特別控除」(65万円・55万円)を受けるためには、『3月15日まで』に確定申告を済ませておく必要がある。 　　→3月16日以降に青色申告で提出(送信)された方については、10万円の控除しか受けられません。 ・期限内であれば、e-taxによる確定申告については申告のやり直しも可能。 　　→内容にミスがあっても、修正後の書類を再度送信することで自動的に訂正されます。 　　　(同一納税者から複数の申告があった場合、最後に送信されたデータのみ有効となる) それから、e-taxによる確定申告に際しては「マイナンバーカード」、もしくは「税務署で発行されたID・パスワード」のいずれかが必ず必要となりますので 可及的速やかにご取得のほど、お願い申し上げます。  【2021/3/10訂正】「期限延長申請書」を事前に提出し、かつ青色申告の要件を満たしていれば、3月15日を過ぎていても、65万円(e-tax限定)控除は受けられるとのことです。お詫びの上、訂正します。なお、e-taxの期限延長申請書の提出方法については当方では確認できておりません。

個人事業主として事業を始めるにあたって、・開業届は必要か・事業所得、雑所得・青色申告、白色申告これらは、非常に多く受ける質問である。また、各々は密接につながるところなので同時に質問されることも多いのだ。例えば、事業所得として活動を行うため、開業届を提出するとともに、節税のための特典がある青色申告の承認申請書も提出する。これが王道の手続となる。ただし、いつまでに提出すればいいのか？自分のビジネスは事業所得に該当するのか？青色申告の承認申請はどうやったら認められるのか？など、細かいところには疑問が多く残ることだろう。ましてや手続など毎年繰り返し行うこともないから、ストレスなく進めたいところ。そういったときには専門家を頼りにして欲しい。