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会社が成長すると、経理処理はできていても、経営判断に必要な数字が足りない場面が増えてきます。「来月の預金残高は大丈夫か」「採用を何人まで進められるか」「銀行には何を説明すればよいか」。これらは、記帳や決算だけでは答えが出にくい問いです。社外CFOは、社内に常勤の財務責任者を置く代わりに、外部から財務面の意思決定を支える役割です。数字を作ること自体が目的ではなく、事業計画、資金繰り、資金調達、実行管理をつなげることが中心になります。今回は、社外CFOが支援する代表的な5つの業務と、経理代行との違いを整理します。社外CFOの役割は、5つの業務を別々に行うことではなく、一つの経営判断につなげることです。【1】財務の現状を把握する最初に、損益計算書、貸借対照表、預金残高、借入状況を同じ時点で確認します。売上や利益だけを見るのではなく、売掛金や在庫が増えていないか、返済負担が重くなっていないか、固定費を何か月分支えられるかまで整理します。現状が分からなければ、将来の判断基準も作れません。【2】資金繰りを予測する次に、実績と今後の予定をつなぎ、3か月、6か月、12か月先の預金残高を予測します。売上入金、仕入、給与、税金、借入返済、設備投資などを月ごとに並べると、資金が不足する時期と必要額が見えてきます。売上が計画どおりの場合だけでなく、入金が遅れた場合や採用を前倒しした場合も比較します。【3】事業計画とKPIを作る売上目標だけでは、実行可能な計画か判断できません。顧客数、単価、商談数、成約率、人員数など、売上を作る要素へ分解します。たとえば「半年後に売上を2倍にする」という目標なら、必要な

資金繰り表を作ろうとしても、必要な数字が社内の複数の場所に分かれており、なかなか作業を始められないことがあります。通帳には過去の入出金が記録されていますが、今後の売上入金や支払いの予定までは分かりません。一方、会計データには売上や費用が記録されていても、実際に現金が動く日とは一致しない場合があります。そのため、資金繰り表は表計算ソフトを開く前の資料収集が重要です。この記事では、中小企業やスタートアップが資金繰り表を作る前にそろえたい資料と、整理の手順を解説します。資料収集の目的資金繰り表では、実際の預金残高を起点に、今後の入金と支払いを時系列で並べます。利益を確認する損益管理とは異なり、現金がいつ入り、いつ出ていくかを把握するための資料です。準備資料が不足していると、入金予定の重複、支払いの計上漏れ、借入返済の反映漏れなどが起きやすくなります。先に根拠資料を集め、対象期間と基準日をそろえることで、数字を更新しやすくなり、金融機関へ説明するときにも根拠を追いやすくなります。預金残高を起点に、今後の入金、支払い、返済、一時的な支出の根拠をそろえます。最初にそろえる5つの資料1. 預金残高と取引明細まず、事業で使用しているすべての預金口座について、同じ基準日時点の残高を確認します。通帳、インターネットバンキングの明細、会計ソフトへ連携した取引データなどが根拠になります。複数口座がある場合は、一部の口座だけで作り始めないことが大切です。口座間の資金移動を入金や支払いとして二重に数えないよう、振替として区別します。2. 売上と入金予定請求書、売掛金の一覧、販売管理データ、契約書などから、

前回の続きです。私の「おさいふ」の収支管理！私個人のレベルの、小さな経済！そこを管理し始めまして、収入の１割を貯金しはじめました。アクションとしては、それだけ。赤字になるような支出イベントが、本当に1件も起きないのです‼️(*_*)今月２１日（お給料日の直前）に、急きょ、デートの予定が入りかけました！嬉しくて嬉しくて最高🥰な気持ちと同時に、お給料前にデートすると、赤字になっちゃうな・・・という危惧も🤭★そうしたら、お相手が風邪を引いてしまったとのこと、【お給料日後】の３１日にリスケとなりました♡おかげで、私のお財布は、しっかり収支をバランス取れました！！また、１０日の時間をいただいたことで、体のメンテナンス始め女磨きをしておく猶予を得ました👍↑これ、地味に嬉しい♪明日は早速脱毛に行ってきます（これはカード払いなので支出には含みません😆マイルール♪）もう一つ、変わってきたこととして、単発のお仕事がコンスタントにいただけること🥰４月の財政を想像しますに、なんとなく少し足らない感じがしているので、クラウドワークスでお仕事をもらっています♪今回、私のニーズに合うお仕事がいっぱいあって、比較的スムーズにやり取りも納品も進み、楽しみながら案件をこなさせていただいております👍これらの入金を合わせれば、遊びの予定がある４月も、お財布のバランスをキープして楽しむことができそうです♪＜出品サービス＞あまり知られていませんが、私たちの現実は私たち自身で、自由に都合良く、創ることができます🌈✨ただし、願望実現をしていくためには、幾つか注意しないといけないことがあって、ちょっとした下ごしえが必要です📕で