「税金の勉強は稼いでからにしよう」って考え方が危険すぎる。
2017年にFPとして活動を開始し、2018年に脱サラ。2019年の申告で年30万弱の節税をしながら、Xフォロワー4.3万人、累積1,000人ほどの会社員さんの悩みに寄り添ってきてそこで1つの結論に至りました。
みんな「稼いでから税金対策」って考えすぎ。そして、副業1年目は節税できないって思い込みすぎ。
最初は稼ぐことに集中していい。 でもそこそこ稼ぐようになると必ず後悔する。「税金の勉強しとけばよかった」と。
なぜなら、納税額は1年前の動きですべてが決まるから。
結論、副業1年目でもできます（実際の申告は翌年からだけど）。
初期投資でお金、使うことありますよね？
たしかに経費の判断には
・収益性があるか
・客観性があるか
・継続性は見込まれるか
が重要視される。
収益ゼロが続けば「本当に仕事で使ってる？」と疑われるのもムリはない。
とはいえ、客観的にあまりに外れた使い方をしていなければ、計上する価値は十分あります。
ということで、稼いでから後悔しないための節税アイテムのみつけ方3選がこちら↓
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【①青色申告＋e-taxを使う】
青色申告の最大の武器は「青色申告特別控除」。
最大65万円分の節税クーポンです。
え、65万円って実際どれくらいの節税？って話ですよね。
たとえば課税所得300万円の人なら、税率10%で年5.5万円の節税。住民税も合わせると年11万前後。これ、毎年です。10年で100万超え。
ところが2027年から改悪が入る。
e-taxを使わない人は控除額が激減。書面提出だと10万円控除に一本化される予定。差額55万、デカすぎませんか？
ここで覚えておいてほしいのが、青色申告は「事前申請が必須」ということ。
確定申告のシーズンに「よし青色やろ」と思っても、申請してなかったらアウト。その年は強制的に白色行きです。
期限はざっくりこう。
・新規開業：開業日から2ヶ月以内
・既に事業中：青色を適用したい年の3月15日まで
5分で書ける紙1枚出すかどうかで、年間数万〜数十万の差が出る。
さらに青色のうま味は控除だけじゃない。 赤字を3年繰り越せる「繰越控除」も使える。
副業1年目って、初期投資でだいたい赤字になりがち。でも青色なら、その赤字を翌年・翌々年の黒字とぶつけて節税できる。
例：1年目に30万の赤字 → 2年目に100万の黒字。 青色なら100万−30万＝70万に税金がかかる。 白色は普通に100万に課税。
過去の赤字を「未来の節税アイテム」として温存できる。これ、白色には無い特権です。
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【②家事按分する】
家賃、電気代、通信費、交通費とかの出費して終わりにするのもったいなすぎる。
仕事用として使ってるなら節税アイテムにできるって知ってる？
家事按分とは生活費の一部を経費にできるルールのこと。
え、生活費が経費になるの？って思った？
はい、なります。仕事に使った割合分だけ。
具体例いきます。
家賃10万、仕事用スペースが家全体の30%なら、月3万円が経費。年36万円。
電気代1.5万のうち仕事で使う時間が30%なら、月4,500円。年5.4万。
スマホ代1万のうち仕事連絡が50%なら、月5,000円。年6万。
これだけで合計年47万超え。バカにできない金額です。
ここで青色のうま味がもう1つ顔を出します。
青色なら仕事分が50%未満でもOK。 白色は基本50%以上使ってないと厳しい。
副業1年目で「家賃の50%が仕事用」って、まあまあきつくないですか？最初から青色を選んでおくと、20%でも30%でも堂々と按分できます。
ただし 按分の理由は説明できるようにしておくこと。
「なぜこの割合なのか」を聞かれたときに、「仕事部屋が何畳あって、全体が何畳で」「仕事に使う時間が週何時間で」と答えられるぐらいの準備はしておきましょう。
メモ程度でいいので、按分の計算根拠を残しておく。これだけで税務調査への対策はうちやすくなります。
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【③自己投資費用を計上する】
noteの購入費、セミナー参加費、書籍代、オンラインサロン代、コンサル費とか、払いっぱなしにするのもったいない。
けっこう見落とされがち。
事業に直結する学習なら、れっきとした経費。
勘定科目でいうとこんな感じ。
・書籍、note → 新聞図書費
・セミナー、講座 → 研修費
・コンサル → 支払手数料 or 外注工賃
・サロン会費 → 諸会費
副業1年目こそインプットにお金を使う時期です。だからこそ、ここを経費にできるかで手残りが大きく変わる。
ただし、何でも経費になるわけじゃない。 判断軸は「あなたの事業に関係するか」。
ライティングの副業をしてる人が文章術のnoteを買う → OK
動画編集をしてる人がEditing講座を受ける → OK
ライティング副業の人が突然ゴルフレッスン → 厳しい
筋が通ってるかどうか。まずはそこから。
そして1番大事なのが「証拠を残すこと」。 レシート、領収書、決済画面のスクショ、サブスクの請求書。
勘違いしてる人が多いけど、申告時に出す必要はない。ツッコまれたときにだす準備し解こうねって話。
副業1年目の人がよくやらかすのが「経費にできることを後で知って、レシート捨てた…」のパターン。
これマジで多い。年間で何万も損してる人、ザラにいます。
ルールは「とりあえず取っとく」。 判断は確定申告のときでいい。 これだけ覚えてください。
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ここからは個人的な見解です。
ルールは毎年変わります。そして大体、改悪される。
直近だけでも
・事業所得と雑所得の判定基準が厳格化（売上300万以下は雑所得扱いの可能性が出るやつ）
・紙の申告への控除額激減
・インボイス制度の導入
などが挙げられる。
「当たり前だったもの」が普通になくなる時代です。
だからこそ、今ある恩恵は今のうちに使い切る。これが正解だと思ってます。
「稼いでから考える」では遅いんですよ。稼いだ瞬間に税金の波が来るから。
副業1年目の今、領収書を集めて、青色申告承認申請書を出しておく。家事按分の根拠メモを残しておく。自己投資の証拠を保管しておく。
すでに個人である程度稼いでる方も改めて振り返ってみてほしい。
それだけで来年のあなたが救われます。
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