【年末調整 指南書】住宅ローン控除の記載方法

お主、

会社へ提出する年末調整の書類、

「よくわからぬ出しておらぬか？」

住宅ローンを組んでいる者にとって、

年末調整はただの事務作業ではない。

書き方ひとつで、数十万円の差が出る

それが住宅ローン控除である。

年の瀬で多忙ではあるが

一度、きちんと整理しておこう。

■ 住宅ローン控除とは何か？

住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）とは、

一定の条件を満たせば

👉 年末時点の住宅ローン残高 × 控除率

この金額が、所得税・住民税から差し引かれる制度である。

つまり、支払う税金が安くなる大切な権利である

会社員の場合、

2年目以降は年末調整で手続きする。

■ 年末調整で必要な書類

住宅ローン控除を受けるために、

会社へ提出する主な書類は以下の3つ。

① 住宅借入金等特別控除申告書

こちらは会社から渡される場合が多いだろう。

こういった書類である

氏名・住所

住宅の取得年月日

年末の住宅ローン残高

を記入する。

👉 年末残高は自己判断せず、証明書の数字を写すこと

② 住宅ローンの年末残高証明書

取引銀行から10月〜11月頃に郵送される。

これがないと控除は受けられぬ。

大切に保管されたし。

👉 紛失していたら、即再発行依頼せよ。

③ 源泉徴収票（会社が用意）

これは提出ではなく、

内容確認用である。

■ よくある落とし穴

拙者が見てきた中で、多い失敗がこれである。

□ 控除申告書の記入ミス

□ 年末残高証明書を添付し忘れる

□ 借り換え後の残高を間違える

□ そもそも控除対象外なのに出している

特に多いのが

「書いたつもりで控除されていない」

このケース。

年末調整は、

出したら終わりではない。

控除額が反映されているかを必ず確認せよ。

■ ここで一度、立ち止まってほしい

年末調整で住宅ローン控除を確認する時、

ほとんどの者が

「ちゃんと戻ってきてるか？」

これしか見ておらぬ。

だが、本当に見るべきはここや。

今の返済額、家計に対して重すぎないか

金利が上がった時、耐えられるか

保険とローンの役割、かぶっていないか

控除はあくまで「補助」。

家計の安全を保証するものではない。

■ 年末こそ、住宅ローン家計の点検時期

年末は

控除額が見える

ローン残高が分かる

1年の収支が出そろう

家計を斬るには最適の時期である。

もし、

□ 返済比率を正確に把握していない

□ 保険料を月いくら払っているか即答できない

□ ボーナス返済を使っている

2つ以上当てはまるなら、

家計は一度、斬る価値あり。

■ 拙者の家計診断でできること

住宅ローン返済の安全性チェック

固定費・保険・貯蓄のバランス評価

金利上昇に耐えられるかの判定

FIRE指数による将来可視化

年末調整は「過去の精算」。

家計診断は「未来への備え」。

■ 最後に

年末調整を終えた今こそ、

来年もこの返済で進んでよいかを考える時。

書類は会社に出すもの。

家計の判断は、自分でせねばならぬ。

お主の家計、

年越し前に一度、拙者が斬ろう。

斬り捨て御免！！