【積み立て型保険編｜税金編｜第2話】 満期で受け取ると税金はどう変わるのか

解約時は「一時所得」。

では、

満期まで持ち、

満期保険金を受け取る場合はどうなるのでしょうか。

ここで重要なのは、

“契約者と受取人の関係”です。

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■ ケース①

契約者＝受取人

もっとも一般的なパターンです。

この場合、

税区分は「一時所得」。

計算方法も第1話と同じです。

利益部分のみ課税対象。

ここまではシンプルです。

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■ ケース②

契約者 ≠ 受取人

ここから話が変わります。

たとえば、

契約者：夫

被保険者：夫

受取人：妻

この場合、

受け取るお金は

「贈与」とみなされる可能性があります。

税区分は――

贈与税。

ここが想定外になるポイントです。

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■ なぜ変わるのか

税法上、

“誰が保険料を負担したか”

が基準になります。

保険料を払った人と

お金を受け取る人が違う場合、

利益は“移転した財産”と判断されます。

その結果、

税区分が変わる。

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■ 注意点

贈与税は、

一時所得よりも税率が高くなるケースがあります。

控除額も異なります。

知らずに設計すると、

満期時に初めて気づきます。

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■ 第2話の結論

満期時の税金は、

「いくら増えたか」ではなく、

“誰が払って、誰が受け取るか”。

ここで決まります。

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次回は、

死亡時の税区分。

相続税の非課税枠。

設計で大きく差が出る部分を整理します。

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保険契約の不安を一緒に整理します

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