資金繰り表は、作ったあとが大切。毎月見直したい3つのこと

「資金繰り表を作ってみたけれど、その後はどうすればいいのだろう？」

そんなふうに感じたことはありませんか。

資金繰り表は、一度作れば終わりというものではありません。

むしろ、作成してからが本当のスタートです。

私は銀行員時代、多くの中小企業の資金繰りを見てきました。

その経験から大切だと感じているのは、立派な資金繰り表を作ること以上に、実際のお金の動きを継続して確認することです。

今回は、資金繰り表を作ったあとに、毎月確認していただきたい3つのポイントをご紹介します。

① 予定と実際のお金の動きに違いはないか

例えば、今月100万円の入金を予定していたのに、実際には60万円しか入金されなかったとします。

この場合、予定より40万円少なくなっています。

大切なのは、単に40万円の差があると確認するだけでなく、その理由を把握することです。

入金が翌月にずれたのか。それとも売上自体が予定より少なかったのか。

理由が違えば、必要な対応も変わってきます。

② この先、最もお金が少なくなるのはいつか

現在の預金残高が十分にあっても、来月、再来月はどうでしょうか。

例えば、2か月後に大きな仕入代金の支払いや借入金の返済が予定されていれば、資金残高が大きく減少する可能性があります。

だからこそ、今いくらお金があるかだけでなく、これから先、いつ最もお金が少なくなるのかを確認することが重要です。

③ 大きな支払いを見落としていないか

毎月の家賃や人件費は比較的把握しやすいものです。

一方、税金、賞与、借入金の返済、大きな設備投資などは、資金繰り表に反映し忘れることがあります。

特に毎月発生しない支払いには注意が必要です。

あらかじめ予定を確認しておけば、資金不足を予測し、早めの対応を考えることができます。

最後に

資金繰り表というと、難しい数字の管理をイメージされる方もいらっしゃると思います。

しかし、最初から細かく管理する必要はありません。

まずは月に一度でも、

「予定と実際はどう違ったのか」

「この先、お金が少なくなるのはいつか」

「大きな支払いを見落としていないか」

この3つを確認することから始めてみてはいかがでしょうか。

資金繰り表は、会社のお金の動きを見えるようにする道具です。

そして、数字が見えるようになれば、漠然とした不安を具体的な課題として整理できるようになります。

作ることを目的にするのではなく、経営に役立てること。

それが、資金繰り表の本当の価値ではないかと思います。