AIで資金繰りを読む前に分ける3つの区分

売上はあるのに、数週間後の支払いが心配になる。そんなときに役立つのが、今後13週間ほどの入金と支払いを週ごとに並べる資金繰り表です。

AIは、表の集計、残高が下がる週の抽出、入力漏れの候補探しを助けられます。ただし、入金予定と確定した入金を同じ数字として扱うと、見かけの残高だけが増え、判断を誤ることがあります。

2026年10月20日にGoogleが公開した小規模事業者向けAI機能でも、表計算データから財務上の気づきを得る活用が紹介されました。大切なのは、AIに表を渡す前に、数字の確度を人が分けておくことです。

【資金繰り表は予想を当てる表ではない】

資金繰り表の目的は、未来を正確に当てることではありません。

残高が不足しそうな時期を早めに見つけ、入金日の確認、支払い条件の相談、不要な支出の見直しなど、次の行動を決めるための表です。

そのため、金額だけでなく「どこまで確認できている数字か」を残します。

【1．確定】

確定には、通帳や契約書、発行済みの請求書などで日付と金額を確認できるものを入れます。

・現在の預金残高

・入金済みの金額

・支払日と金額が決まった家賃や返済

・発行済み請求書の入金予定

・金額が確定した給与や税金

元になる資料、確認日、確認者も記録します。AIが計算した数字でも、開始残高が古ければ、その後の残高はすべてずれます。

【2．予定】

予定には、実現する見込みはあるものの、日付や金額が変わる可能性があるものを入れます。

・受注済みだが請求前の売上

・毎月変動する仕入れや外注費

・概算で置いた光熱費

・時期が動く可能性のある設備購入

予定額には、根拠と見直し日を添えます。たとえば「前月実績をもとに仮置き、毎週月曜に更新」と決めれば、古い数字が残りにくくなります。

【3．未確認】

未確認には、発生する可能性はあるものの、根拠や条件を確認できていないものを入れます。

・相談中で受注が決まっていない売上

・日付が分からない補助金や助成金

・見積を取っていない修繕費

・契約条件を確認していない追加費用

未確認の数字を残すこと自体は問題ではありません。ただし、確定残高へ足さず、「確認が必要な項目」として別に表示します。

【AIに頼めること】

3つの区分が付いていれば、AIには次のような確認を頼めます。

「今後13週間の資金繰り表です。確定した入出金だけで計算した残高と、予定を含めた残高を分けてください。残高が最も低くなる週、前週より大きく減る週、確認期限を過ぎた未確認項目を一覧にしてください。根拠がない数字は補わないでください」

AIには、計算、並べ替え、変化の発見を任せます。入金の実現性や支払いを延ばせるかといった判断は、担当者が資料や取引条件を確認します。

【毎週更新する4つの場所】

資金繰り表は、作った日より更新した日が重要です。毎週同じ曜日に、次の4点を確認します。

・開始残高を実際の残高へ合わせる

・入金済み、支払済みを確定へ移す

・予定の金額と日付を更新する

・未確認項目に担当者と確認期限を付ける

過去の予想と実績の差も残すと、遅れやすい入金や増えやすい費用が見えてきます。

【注意したいこと】

AIの分析は、資金調達や税務の判断そのものではありません。借入、納税、支払い条件の変更などは、金融機関や税理士などの専門家にも確認してください。

また、取引先名、口座情報、個別の契約内容をAIへ入力する場合は、利用するサービスの保存設定と社内ルールを確認し、必要最小限の情報だけを使います。最初は会社名を記号へ置き換えたデータで試す方法もあります。

【今日からできる小さな一歩】

今後4週間の入金と支払いを一枚の表へ書き、各行に「確定・予定・未確認」のどれかを付けてみてください。

そのうえで、確定した数字だけで残高を計算します。予定を全部入れたときとの差が、最初に確認すべき金額です。

自社の数字に合わせて、資金繰り表や確認手順を無理なく整えたい方には、公開中の「小規模な社内システムの仕様を整理します」で、必要な項目と更新の流れを一緒に整理しています。