第６回：財務モデリング、３表連動モデルの完成まで（完成編）

この度はお読み頂きまして誠に有難うございます。Taskaruです。

もうゴールは目前です。ここから一気に複数のシートをつなげていき、バランスシート等もバランスさせていきます。

【これまでのプロセス】

第２回：財務モデリング、損益計算書の作成について

第３回：財務モデリング、「運転資本」シートの作成

第４回：財務モデリング、「投資及び減価償却」シートの作成

第５回：財務モデリング、３表連動モデルの完成まで（準備編）

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【本ブログで取り上げている資料】

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以下、順番は実は多少は前後してもいいのですが、１つだけ前後をおススメしない順番がありますので、それは後述します。一旦は私の順番でつなげて参りたいと思います。

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①有利子負債とRevolver残高をバランスシート上につなげる

※リンクするシート：「BS」「Debt_Interest」

・有利子負債残高：BSシートの20行目に対して、Debt_Interestシートの13行目をリンクさせます。

・Revolver残高：BSシートの21行目に対して、Debt_Interestシートの32行目をリンクさせます。

BSは以下のようになります（計算途中であるため、細かい数値は変化の可能性あり）。

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②有利子負債の増減及びRevolverの調達・返済をキャッシュフロー上につなげる

※リンクするシート：「CF」「Debt_Interest」

・有利子負債の増減：CFシートの16行目に対して、Debt_Interestシートの12行目をリンクさせます。

・Revolverの調達／返済：CFシートの17行目に対して、Debt_Interestシートの31行目をリンクさせます。

CFは以下のようになります（計算途中であるため、細かい数値は変化の可能性あり）。

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③PLの営業利益までを完成させ、一旦、PL当期利益とCFをつなげる

※リンクするシート：「PL」「CF」「D&A」