売上は伸びているのに、お金が減っていく理由

「売上は過去最高なのに、なぜか通帳の残高が減っていく」。

これは経営が下手だから起きるのではありません。むしろ成長している会社にこそ起きる、構造的な現象です。仕組みがわかれば、事前に手を打てます。

原因は「先に払って、後でもらう」構造

多くの会社の商売は、こういう順番で動いています。

材料を仕入れる、外注費を払う、給料を払う（先にお金が出る）

商品・サービスを納品する

売上が入金される（お金が入るのは1〜2ヶ月後）

つまり、商売は常に「立て替え」で回っています。この立て替えに必要なお金が、いわゆる運転資金です。

売上が伸びると、立て替えも一緒に膨らむ

ここが本題です。売上が2倍になれば、仕入も外注費も人件費もおおむね2倍になります。つまり立て替える金額も2倍になる。

例えば、毎月の支払いが350万円で、売上の入金が2ヶ月後の会社なら、常に700万円を立て替えている計算です。売上が2倍になれば、立て替えは1,400万円。増えた700万円は、どこかから持ってこないといけません。

これが「増加運転資金」です。利益が出ていても、利益が現金になるより先に立て替えの増加がやってくる。だから、成長期ほど通帳残高は減るのです。

「成長のための借入」は悪い借入ではない

ここで大事な考え方をひとつ。

赤字を埋める借入と、成長に伴う増加運転資金の借入は、性質がまったく違います。後者は「売上が増える見込みがあるから必要になるお金」で、銀行にとって最も説明がつきやすく、前向きに検討されやすい資金使途です。

成長中の会社がやるべきことは、我慢して手元資金を削ることではなく、

資金繰り表で「いつ・いくら立て替えが増えるか」を見える化する

増える分を、手元資金と借入でどう賄うか先に決める

苦しくなる前に、余裕のあるうちに金融機関へ相談する

の3つです。資金繰りが苦しくなってからの相談と、成長計画とセットの相談では、銀行の受け止め方が大きく変わります。

まとめ

商売は「先に払って後でもらう」。だから常に立て替えが発生する

売上が伸びると立て替えも膨らむ。好調時の残高減少は構造的な現象

増加運転資金の借入は前向きな資金。見える化して、先に動く

「うちの場合、立て替えがいくら膨らむのか数字で見たい」という方は、ダイレクトメッセージでご相談ください。実績と今後の見込みから、資金繰り表の形で見える化するお手伝いをしています。

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