こどもNISAの3つの注意点を深掘り

こんにちは、やんです😊

2027年1月からスタート予定の「こどもNISA」

すでにSNSやネットでも、さまざまな情報が出ていますよね。

制度の概要については、すでに多くの情報が出ているので、この記事では主に、

「こどもNISAを始める前に知っておきたい注意点」

という観点で、FP目線からこどもNISAの注意点を解説します。

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そもそも「こどもNISA」とは

まずは簡単に制度を確認しておきましょう。

こどもNISAの概要はこちら👇

（出所：松井証券「こどもNISAとは？2027年から始まる新制度！」より

・対象年齢：0～17歳

・年間投資枠：60万円（1年間）

・非課税保有限度額：600万円（0～17歳の間の累計）

・対象商品：つみたて投資枠と同様（基本的に投資信託のみ）

・買い方：積立投資のみ（一括投資は不可）

この情報を知ったうえで、ここからが本題です。

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こどもNISAを始める前に知っておきたい3つの注意点

①「600万円の非課税枠」が増えるわけではない

まず、ここはかなり重要です。

こどもNISAには、600万円の非課税保有限度額があります。

これを見て、

「子ども1人につき600万円。

さらに18歳になったらNISAの1,800万円も使えるんだ！」

と考える方がいるかもしれません。

ですが、単純にこどもNISAの非課税限度枠600万円+おとなNISAの非課税限度枠1,800万円＝1人あたり計：2,400万円を非課税で運用できる、わけではありません。

上の図の中にも、18歳になったら、つみたて投資枠に「自動的に移行」と書かれていて、非課税枠が上乗せされるわけではないです。

未成年のうちに、こどもNISA枠600万円を活用しきった場合、18歳以降に活用できるNISA枠は、残り1,200万円になる、という解釈が濃厚です。

そのため、こどもNISAを急いで使うことよりも「ライフプラン全体を考慮し、1,800万円の非課税枠をどう使うか」を考えることの方が大事だと考えます。

とはいえ、未成年のうちからNISAを活用して投資運用を進めていくことには、私は賛成です。

理由は別の記事でお伝えしますね😌

② 贈与税に注意

親の口座から、子供の口座に資金を移動することは、生前贈与に該当します。たとえば、

「こどもNISAの非課税枠は600万円か。

じゃあ今のうちに600万円を子どもの口座に入れておこう！」

と考えていたとしたら、注意が必要です。

「暦年（れきねん）贈与」という言葉をご存じですか？

これは「年間110万円までの贈与なら贈与税がかからない」という税法上のルールです。

そのため、他の贈与と合わせて、子供1人あたり年間で110万円を超えないように贈与していきましょう。

「NISAだから税金がかからない」ではなく、NISAの非課税と、贈与税は別の話、ということです。

③ 12歳以降は自由に引き出せるわけではない

最後は、お金の引き出しについてです。

前提として、こどもNISAで運用するお金は、あくまでも子ども名義の資産であり、子供のための用途に限られます。

そのため、

「親が必要になったから、子供は12歳を過ぎてるし、ちょっと借りよう」

という使い方はNGです🙅‍♂️

引き出すときに知っておくべきルールは以下の通り。

1. 子供が12歳以降、子供の同意ありきで、親が引き出せる

2. 資金用途は「子供のため」（教育資金・生活費・留学など）

3. 18歳以降は、親は引き出せない

とくに重要なのは、「18歳以降は、親は引き出せない」です。

18歳を過ぎると成人として、お子さんご自身の意思で、お子さんだけがお金を引き出せるようになります。

そうなると以下のような資金乱用リスクが考えられます。

👇

・金遣いが荒く、欲しいものを次々買って使い果たす

・親の知らないうちに、NISA口座からまとまった金額を引き出してしまう

・教育資金として貯めていたのに、車や旅行など自分のために使ってしまう

ということにならないように、対策としては、子供が知らないうちにコッソリこどもNISAを始める、とか、理想は金融教育を一緒に考えておきたいですね。

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まとめ

2027年から始まる「こどもNISA」に関して、お伝えしました。

運用は早く始めるに越したことはありません。

私はこどもNISAの活用を推奨します。

ですがその前に、制度の注意点を把握し、親自身の資産形成のバランスも考えて、家族全体でマネープランを考えることが大事です。

最後まで読んでいただき、ありがとうございました😊

少しでもお役に立てたのなら幸いです。

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