家計簿の特別費はいくら積み立てる？年払い・季節の出費の計算例

保険の年払い、車の税金、帰省、年末の贈り物。毎月の生活費とは別に備える、年払いや不定期のまとまった出費を「特別費」と呼びます。家計簿の毎月の予算とは分けて、先に積み立てておくと、その月だけ赤字になるのを減らせます。積立額の決め方を、例で紹介します。

以下は、毎月の積立のあとにその月の支払いをする前提です。

■ 例：1年の特別費（1月から積み立てを始める・準備済みのお金なし）

・3月：保険の年払い 48,000円

・5月：車の税金 36,000円

・8月：帰省 60,000円

・12月：贈り物・年会費 36,000円

合計 180,000円

■ 手順1：年の合計を12で割る

180,000円 ÷ 12か月 ＝ 毎月15,000円

割り切れない場合は円単位で切り上げます。多くの場合、ここから始めます。ただし、これで足りるかは、出費が来る月の順番で変わります。

■ 手順2：月末の残りを順に確かめる

毎月15,000円を積み立て、出費の月に払うと、月末の残りは次のとおりです。

・3月：15,000円×3か月 ＝ 45,000円 － 48,000円 ＝ －3,000円

・5月：－3,000円 ＋ 15,000円×2か月 － 36,000円 ＝ －9,000円

・8月：－9,000円 ＋ 15,000円×3か月 － 60,000円 ＝ －24,000円

・9月：－24,000円 ＋ 15,000円 ＝ －9,000円

・12月：－9,000円 ＋ 15,000円×3か月 － 36,000円 ＝ 0円

1年で見ると足りていますが、3月・5月・8月に不足が発生し、9月末も9,000円の不足が残ります。大きな出費が年の前半や真ん中に来るほど、こうなりやすくなります。

■ 手順3：足りない月をなくす方法は2つ

1．始める時に準備済みのお金を足す

一番足りない8月の24,000円分を最初に用意しておけば、毎月15,000円のままで、どの月も0円以上になります（8月末が0円、12月末が24,000円）。

2．毎月の積立額を上げる

出費の月ごとに「その月までの出費の合計 ÷ 積み立てた月数」を出し、一番大きい数にします。

・3月まで：48,000円 ÷ 3 ＝ 16,000円

・5月まで：84,000円 ÷ 5 ＝ 16,800円

・8月まで：144,000円 ÷ 8 ＝ 18,000円

・12月まで：180,000円 ÷ 12 ＝ 15,000円

一番大きいのは18,000円です。毎月18,000円なら8月末がちょうど0円になり、12月末には36,000円が残ります。残った分は、翌年の始めの出費に回せます。

■ 見直しのタイミング

金額が決まっていない出費（帰省・家電の買替えなど）は、少し多めの見込みで入れておきます。年の途中で金額が分かったら書き換え、月末の残りをもう一度確かめます。

■ 出費の数が増えたら表で

特別費が10件、20件と増えると、月ごとの残りを手で追うのは大変です。ASKOの「年払い支出カレンダー」は、費目・支払う月・予定額を入れると、1〜12月の支出と、積み立てを続けた場合の月末の予定残高を計算するExcelです。年初の準備済み額と毎月の積立額を入れると、足りない月を色で確認できます（最大60件）。

毎日の家計簿、銀行・カードとの連携、実際の引落日ごとの残高確認はありません。計算は、各月の積立のあとに支払う前提の予定表です。

年払い支出カレンダー（Excel・1,500円）

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※完成済みの.xlsxファイルです。Mac版デスクトップExcelで確認しています。Excel本体は付属しません。AIを制作補助に利用しています。