副業所得が年間20万円を超えたら？知っておくべき税金の基本！

「副業で稼いだら、税金ってどうなるの？」

気になりますよね。

知らなかったじゃ済まされないし

脱税になる可能性だってあります。

ごめんなさい。

怖がらせるつもりはありません。

むしろ、

税金のことを考えなきゃいけないほど

稼げるならとても喜ばしいことです！

お疲れ様です！今日は真面目なじゅんです！

（いつもは？）

本日は「副業の税金基礎知識」と

「確定申告の基本」を解説します！

テーマがテーマなので、

しっかり丁寧にいきますよ～。

Follow me ！～ ٩(๑òωó๑)۶

副業で税金がかかるタイミング

基本ルール：年20万円以上

副業の所得が年20万円を超えたら、

確定申告が必要。

ただし、この「20万円ルール」は

給与所得者（会社員など）に限定された

特例です。

自営業者や年金生活者など、

他の所得区分の人には適用されません。

所得とは？

所得 = 収入 - 経費

例:

副業の収入:30万円

経費:5万円

所得:25万円

この場合、確定申告が必要になります。

注意点：20万円以下でも住民税の申告は必要

これ、めちゃくちゃ重要。

勘違いしないように。

国税（所得税）

年20万円以下なら、確定申告不要（所得税）

ただし、

医療費控除など他の控除を申告する場合には

副業分も申告する必要があります。

地方税（住民税）

1円でも稼いだら、申告必要

「20万円以下だから大丈夫」

って思ってると、

住民税の申告漏れになります。

副業の所得区分

副業の所得は、大きく2つに分かれます。

（今のあなたはどっち？）

1. 雑所得

一時的、継続性がない副業。

例:

・メルカリで不用品を売った

・たまにブログで稼いだ

・ポイ活で稼いだ

特徴:

・青色申告できない

・経費は認められるけど、制限あり

2. 事業所得

継続的、事業として行ってる副業。

例:

・毎月ブログで稼いでる

・せどりを継続的にやってる

・コンテンツ販売を事業として行ってる

特徴:

青色申告できる（節税効果大）

・経費がしっかり認められる

・赤字を繰り越せる

雑所得と事業所得の違いに

明確な基準はありませんが

国税庁の指針では

・事業所得

営利性・継続性・独立性がある。

帳簿などを備え、相応の規模で

活動している場合。

・雑所得

小規模・副次的な活動や継続性が乏しいもの。

とあります。

目安：

雑所得

・副業の収入が少ない（年数万円）

・たまにしかやらない

・本業の片手間

事業所得

・副業の収入が多い（年数百万円）

・継続的にやってる

・開業届を出してる

税務署に相談するのが一番確実で

抜けはなくなります。

経費にできるもの・できないもの

副業の経費は、

「その副業に必要な支出」

なら認められます。

経費にできるもの

1. 本、教材

・副業に関する本

・オンライン講座

・セミナー参加費

2. サーバー代、ドメイン代

・ブログのサーバー代

・ドメイン代

3. 通信費（一部）

・自宅のWi-Fi代

・スマホ代

ただし、プライベートと兼用の場合は、

按分（あんぶん）が必要。

例：

自宅Wi-Fi：月5,000円の場合

「副業で使うのは50%くらいかな。

なら、経費は2,500円」といった感じ。

4. 交通費

・せどりの仕入れに行った交通費

・打ち合わせに行った交通費

5. 文房具、備品

・ノート、ペン

・PC周辺機器

6. せどりの仕入れ費用

商品の仕入れ代

7. 外注費

・ブログ記事の外注費

・デザインの外注費

経費にできないもの

1. プライベートな支出

・家族との食事

・旅行（副業と関係ない）

2. 服、化粧品

・普段着る服

・美容費

例外：

YouTuberが動画撮影で着る衣装

その服が撮影専用（普段使い不可）と

明確に区別できるなら経費として

認められます。

3. 健康診断、医療費

基本的にはNG

4. 家賃（全額）

自宅で副業してる場合（在宅ワーク）なら、

一部は経費になります。

さすがに全額はNGなので按分が必要です。

青色申告と白色申告の違い

確定申告には、種類が２つあります。

白色申告

シンプルで簡単。

特徴:

・開業届不要

（厳密には、白色申告でも開業届の提出が

原則必要です。（所得税法施行規則第9条）

事業としての規模に達していない雑所得なら

”開業届は不要”という意味です。）

・簡易な帳簿でOK

・特別控除なし

メリット：

簡単

デメリット：

節税効果は少ない

青色申告

複雑だけど、節税効果が大きい。

特徴：

・開業届が必要

・複式簿記で記帳（やや複雑）

・青色申告特別控除：最大65万円

メリット:

・最大65万円の控除

（これがめちゃくちゃ大きい！）

・赤字を3年間繰り越せる

・家族への給与を経費にできる

デメリット：

・帳簿が複雑

・開業届を出す必要がある

どっちを選びますか？

副業収入が少ない（年数十万円）なら

白色申告でOK。

副業収入が多い（年100万円以上）なら

青色申告がおすすめ（節税効果が大きい）

青色申告が複雑とはいえ、

会計ソフトを使えば意外と簡単です。

確定申告の流れ

ステップ１：収入と経費を記録

年間を通じて、記録しておく。

・収入：いつ、いくら入ったか

・経費：いつ、何に、いくら使ったか

家計簿アプリ、会計ソフトで

管理しましょう。

ステップ２：確定申告書を作成

2月16日〜3月15日に、確定申告。

方法：

・税務署に行く

・e-Tax(オンライン)で申告

・会計ソフトで作成して提出

おすすめは、会計ソフトです。

ステップ３：税金を納める

確定申告で計算された税金を納める。

・納付書で支払い

・クレジットカード払い

・口座振替

期限内に納めないと、延滞税がかかります。

おすすめの会計ソフト

確定申告は、

自分でやるとけっこう大変ですが、

会計ソフトを使えば、かなり楽になります。

1. freee(フリー)

初心者に一番おすすめ。

特徴:

・質問に答えるだけで、確定申告書が作れる

・銀行、クレカと連携

・自動で仕訳してくれる

料金：

スターター：月980円

スタンダード：月1,980円

無料期間あり。

2. マネーフォワード クラウド確定申告

家計簿アプリ「マネーフォワード」と連携。

特徴：

・銀行、クレカと連携

・自動で仕訳

・確定申告書も作れる

料金：

パーソナルミニ：月980円

パーソナル：月1,280円

3. やよいの青色申告オンライン

老舗の弥生会計。

特徴：

・1年目は無料

・シンプルで使いやすい

料金：

セルフプラン：年8,000円

ベーシックプラン：年12,000円

1年目無料は、めちゃくちゃお得。

住民税の申告を忘れずに

副業の所得が20万円以下でも、

住民税の申告は必要です。

申告方法

市区町村の役所に、申告書を提出。

必要なもの:

・源泉徴収票（本業）

・副業の収入・経費の記録

期限：

確定申告と同じ、3月15日まで

忘れると、しっかりペナルティもあります。

注意してね。

副業が会社にバレる原因

「副業してるの、会社にバレたくない…」

って人もいますよね。

「副業解禁」の会社が増えてきたとはいえ

まだまだ、副業に理解のない会社も

多いですもん。

バレるきっかけは「住民税の納付」

このパターンが一番多いようです。

流れ

①副業で稼ぐ

　↓

②住民税が増える

　↓

③会社に住民税の通知が行く

　↓

④「ん？この人、給料以外にも収入ある？」

　↓

⑤バレる。

対策：住民税を「普通徴収」にする

確定申告の時に、

住民税の徴収方法を選べます。

・特別徴収：

会社が給料から天引きするので

確実にバレます！

・普通徴収：

自分で納付するのでバレにくいです。

「普通徴収」にチェックを入れれば、

自分で納付できるので、

会社にはバレにくくなりますよ。

確定申告しないとどうなる?

「バレなきゃ、確定申告しなくても

いいんじゃない？」って思ってる人！

そうそう！バレなければ。。。

。。。ダメ～！絶対ダメです！！

脱税は、犯罪です。

ペナルティ：

無申告加算税：15〜20%

延滞税：年7.3〜14.6%

※実際の税率は状況により

細かく変わります。

最悪、刑事罰ですよ！

バレる可能性も高いです。

・ASPが税務署に報告してます

・銀行の入金履歴でバレバレ

・SNSでバレる（稼いでます自慢とか）

必ず、確定申告しよう。

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まとめ

副業で稼いだら、税金の勉強もしましょう。

【副業】税金の基本：

☑️年20万円以上：確定申告が必要

☑️20万円以下でも：住民税の申告は必要

☑️経費を記録しておく

☑️青色申告で節税できる

☑️会計ソフトを使えばかなり楽！

税金って、難しそうに見えるけど、

基本を押さえれば大丈夫。

まずは、収入と経費を

ちゃんと記録することから始めましょう。

会計ソフトの無料体験もあるから、

今のうちに試しておくのもいいですよ。

最後まで読んでくれてありがとう～！

では！また^^