【FP解説】お金の大学｜ふるさと納税の上限額、どう決まる？「ざっくり計算」で失敗しない考え方

こんばんは！

FP2級・簿記2級のコウダイです。

前回は、ふるさと納税の失敗パターンについてお話ししました。

今日は、多くの人が一番悩む、

「自分の上限額（限度額）はどうやって決まるのか？」

ここをできるだけ分かりやすく解説します。

結論から言うと、

ふるさと納税の上限額は

その年に支払う所得税＋住民税の金額

で決まります。

■ 上限額が決まる「ざっくり算数」

細かい計算式は一旦置いておきます。

イメージはこれだけ覚えてください。

住民税の所得割額の約2割が目安

です。

※所得割（しょとくわり）＝

課税所得に応じてかかる住民税のメイン部分。

たとえば、

住民税の所得割が10万円の人なら

10万円 × 約20％ ＝ 約2万円

この「約2万円」が、

自己負担2,000円で収まりやすい寄付の目安です。

■ ピザで考えると分かりやすい

住民税10万円を「ピザ1枚」と考えてみてください。

本来はそのピザは、

今住んでいる自治体に全部納めます。

でも制度上、

そのうち2切れ分だけは、好きな自治体に渡してもOK

という特例があります。

その代わりに、

返礼品がもらえる。

これがふるさと納税の基本構造です。

だから、

税金を多く払っている人ほど枠が大きい

仕組みになっています。

■ 計算を狂わせる「変動要素」に注意

ここを見落とすと上限額がズレます。

シミュレーションで

「年収だけ入力」は危険です。

影響が出る代表例：

・社会保険料の変動（昇給・転職）

・iDeCo掛金（控除が増える → 上限は下がる）

・住宅ローン控除（税額控除の影響）

・副業所得（利益が出ると上限は上がる）

・医療費控除など各種控除

控除が増えると、上限は下がる

ここは重要ポイントです。

■ 失敗しないための「コウダイ流3ステップ」

① 去年ではなく「今年の見込み」で考える

ふるさと納税は今年の所得ベースです。

残業・ボーナス・副業で簡単に変わります。

② シミュレーションは複数サイトで

楽天・さとふる・ふるなび等で比較。

数字がズレる場合は、

入力漏れのサインです。

③ 上限ギリギリは攻めない

FP目線の本音です。

算出額の9割で止めるのが安全。

これだけでオーバー事故はかなり防げます。

■ 少し辛口に言うと

「シミュレーター通りにやったのに

後でオーバーしてた」

これは珍しくありません。

理由はシンプルで、

シミュレーターは目安であって保証ではない

からです。

数字の裏側を理解すること。

これが本当の意味での

「守る力」だと思っています。

ではまた。