創業寺子屋 付録④-2 『資金繰り表のつくり方 作成例』

創業寺子屋　付録の④で資金繰り表のつくり方を説明いたしましたが、

実際に自分自身で作ってみたものを、作成例として掲載させていただきます。

「開業時の手元(残高)資金」「集金、支払いの条件」「予定外の出費」等で

資金繰りがどう変わるのかをご確認いただき、

『資金に余裕を持たせる』ことの重要さを感じていただければ、幸いです。

パターン①　「記入例通り」

👉　ギリギリ資金繰りは回りますが、予断を許しません。

パターン②　「集金が”掛け”（翌月入金）になったら」

👉　最初の月から、資金ショートします。

パターン③　パターン②で「開業時の余裕資金が100万円多かったら」

👉　ギリギリ回ります。

パターン④　「2か月目に、予定外の現金支出があったら」

👉　予想外の支出があったその月に、資金ショートします。

パターン⑤　「売上が計画よりも下がったら10%」（原価率は変えず）

👉　まだ、何とか資金は回ります。

パターン⑥　「売上が計画よりも下がったら20%」（原価率は変えず）

👉　6か月後に、資金はショートします。

以上は、あくまでも机上計算で、現実にはこれらのことが複合的に

発生します。（もちろん、売上の増加等プラスの事態も、起こり得ます。）

いろいろと数字を入れ替えて、シュミレーションを行い、

少しでも「ショートの可能性」があったら、リスクを減らすために、

『対策をたてる』

『資金補填の方策を考える』

ことに、早めに着手してください。

そして、最善の策は『スタート時の手持ち資金に、余裕を持たせること』

だと、私は思います。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　以上、富太郎でした。