【完全ガイド】個人事業主の確定申告のやり方を5ステップで解説！必要書類から提出まで

個人事業主の確定申告のやり方を、準備から提出までの5ステップで初心者向けに解説します。この記事を読めば、青色申告のメリットや必要書類、経費の基本がわかり、一人で申告を終えられます。もし途中で難しく感じても、専門家に依頼する方法も紹介しているので安心です。

個人事業主の確定申告のやり方を解説！最初に知るべき3ステップ

個人事業主の確定申告は、一見複雑に見えますが、全体の流れを掴めば怖くありません。この章では、まず最も重要な申告期間はいつからいつまでかを解説し、次に初心者がやるべきことの全体像を3つのステップで紹介します。

これを最初に読むだけで、いつ何をすべきかが明確になり、計画的に準備を進められますよ。

「時間がない」「自分だけでやるのは不安…」という方は、無理せず専門家に頼るのも賢い選択です。以下のリンクから、自分に合った解決策を先読みできます。
▶【お悩み解決】確定申告が難しいと感じたらプロに頼るのも一つの手
▶確定申告の依頼・相談にココナラがおすすめな5つの理由
▶【悩み別】ココナラで見つかるおすすめの出品者

確定申告はいつからいつまで？初心者が押さえるべき期間

確定申告の期間は、原則として毎年2月16日から3月15日までの1ヶ月間です。この期間内に、前年の1月1日から12月31日までの所得と、それに対する税金を計算して申告・納税します。

提出期限を過ぎるとペナルティが発生する可能性があるため、スケジュール管理が非常に重要です。特に初心者は、早めに準備を始めることを強く推奨します。

確定申告のやり方を3ステップで整理しよう（準備→作成→提出）

確定申告をスムーズに進めるには、以下の3ステップを意識しましょう。

【準備編】青色申告・白色申告どちらにするかを決めるやり方

確定申告の準備は、まず「青色申告」と「白色申告」のどちらを選ぶか決めることから始まります。それぞれにメリット・デメリットがあり、どちらを選ぶかで納税額が大きく変わることも。

ここでは、両者の違いを分かりやすく比較し、申告に最低限必要なものもリストで解説します。自分に合った方法を見つけましょう。

青色申告と白色申告のメリット・デメリットを比較

青色申告と白色申告、どちらを選ぶべきか悩んでいませんか？それぞれのメリット・デメリットを比較表で確認し、自分に合った方法を選びましょう。節税効果を最大限にしたいなら、青色申告一択と言えるでしょう。

項目	AI相談	人間相談（ココナラ）
回答速度	秒で返る	すぐ相談OK（チャット／電話）
得意分野	客観整理・壁打ち	心理分析、状況の深読み、行動提案
感情理解	弱い	強い（相手の本音を推察可能）
料金	無料〜低価格	ワンコイン〜
こんな人向け	とりあえず相談したい	確実に前に進みたい

最大65万円控除！青色申告が断然おすすめな理由

青色申告の最大のメリットは、なんといっても最大65万円の青色申告特別控除です。これは、所得から無条件で最大65万円を差し引ける制度で、課税される所得が減るため税金が安くなります。

たとえば、所得税率が10%の場合、65万円の控除で6.5万円も節税できる計算です。この他にも赤字を翌年以降に繰り越せるなどメリットが多いため、個人事業主の方は青色申告を積極的に検討しましょう。

確定申告で最低限必要な書類のチェックリスト

確定申告を始める前に、以下のものを準備しておきましょう。直前になって慌てないよう、リストを確認して早めに揃えておくのがおすすめです。

これらが揃っていれば、スムーズに申告書の作成に進めます。

【実践編】個人事業主の確定申告のやり方を5ステップで解説

ここからは、いよいよ確定申告の実践編です。「帳簿付け」「書類準備」「申告書作成」「提出」「納税」という5つのステップに沿って、具体的なやり方を解説します。
一つひとつの作業は決して難しくありません。このステップ通りに進めれば、初めての方でも確定申告を完了させることができます。自分のペースで着実に進めていきましょう。

【ステップ1】日々の取引を帳簿につける

確定申告の基本は、日々の売上や経費を記録する「帳簿付け」です。1年間の事業活動を正確に記録することで、正しい所得を計算できます。面倒に感じるかもしれませんが、この作業が節税の第一歩になります。

レシートや領収書は必ず保管し、こまめに記録する習慣をつけましょう。会計ソフトを使えば、簿記の知識がなくても簡単に入力できますよ。

個人事業主が経費にできるもの・できないもの一覧

「これは経費になるの？」という疑問は、多くの個人事業主が抱える悩みです。経費にできるのは、事業に関連する支出です。たとえば、仕事で使うPCの購入費や、打ち合わせのための交通費、事務所の家賃などが該当します。

一方で、個人的な食事代やスーツ代などは原則として経費になりません。判断に迷う場合は、税務署や専門家に相談することをおすすめします。

家賃や光熱費はどこまで経費？家事按分の基本

自宅を事務所として使っている場合、家賃や水道光熱費、通信費の一部を経費にできます。これを「家事按分（かじあんぶん）」といいます。具体的には、事業で使っている割合を合理的な基準で計算します。

たとえば、家の総面積のうち仕事部屋が25%を占めるなら、家賃の25%を経費として計上できます。家事按分は重要な節税テクニックなので、ぜひ活用しましょう。

【ステップ2】確定申告に必要な書類を準備する

帳簿付けが終わったら、その内容をもとに確定申告に必要な書類を準備します。中心となるのは「確定申告書」と、青色申告の場合は「青色申告決算書」、白色申告の場合は「収支内訳書」です。

その他、所得控除を受けるための各種証明書も必要になります。書類に不備があると、手続きが遅れる原因になるため、しっかり確認しましょう。

確定申告書

確定申告書は、1年間の所得と納税額を計算し、税務署に報告するためのメインの書類です。事業の売上や経費、所得控除などを記入し、最終的な納税額または還付額を算出します。以前はAとBの2種類がありましたが、現在は一本化された新しい様式になっています。

国税庁のウェブサイトからダウンロードできるほか、税務署でも入手可能です。

青色申告決算書（青色申告の場合）

青色申告決算書は、青色申告をする場合に確定申告書とあわせて提出する書類です。日々の帳簿付けの結果である「貸借対照表」と「損益計算書」などが含まれます。複式簿記で帳簿をつけていれば、会計ソフトが自動で作成してくれることがほとんどです。最大65万円の控除を受けるためには、この書類の提出が必須となります。

収支内訳書（白色申告の場合）

収支内訳書は、白色申告をする場合に確定申告書とあわせて提出する書類です。1年間の売上や経費の内訳を記入する、いわば簡易版の決算書のようなものです。青色申告決算書に比べて構造はシンプルですが、売上先や仕入先の情報を記入する欄もあります。

こちらも会計ソフトや国税庁のサイトで簡単に作成できます。

各種控除証明書（iDeCo、生命保険、地震保険など）

所得控除を受けるためには、その支払いを証明する書類の提出または保管が必要です。

これらの控除は節税に直結します。証明書は秋から冬にかけて郵送されることが多いので、紛失しないよう大切に保管しておきましょう。

確定申告を自力で進めていると、 「本当にこの書類で合っているのかな…？」 「青色申告で間違いたくない」 と不安を感じる人も少なくありません。そんなときは、プロに部分的にチェックだけ依頼する方法もあります。

【ステップ3】確定申告書を作成する

必要書類が揃ったら、いよいよ確定申告書を作成します。手書きで作成することも可能ですが、計算ミスや記入漏れのリスクがあるため、初心者にはおすすめできません。

現在は、会計ソフトや国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を利用するのが一般的です。これらのツールを使えば、質問に答えていくだけで、専門知識がなくても正確な書類を作成できます。

おすすめは会計ソフトの利用

確定申告の初心者にとって、特におすすめなのが会計ソフトの利用です。日々の帳簿付けから決算書の作成、確定申告書の作成までを一気通貫で行えます。銀行口座やクレジットカードを連携すれば、取引データが自動で取り込まれるため、入力の手間を大幅に削減できます。

代表的なソフトには「freee」「マネーフォワード クラウド」「やよいの青色申告 オンライン」などがあります。

国税庁「確定申告書等作成コーナー」を利用する場合

費用をかけずに申告書を作成したい場合は、国税庁が提供する「確定申告書等作成コーナー」が便利です。ウェブサイト上で画面の案内に従って金額などを入力していくだけで、確定申告書が完成します。

会計ソフトと違い、日々の帳簿付け機能はありませんが、無料で利用できるのが最大のメリットです。作成したデータはe-Taxでそのまま電子申告できます。

ここまで進めたけれど、 『書類が合っているか不安』『青色申告が複雑…』という人も多いはず。そんなときは、税理士に相談して不安を解消するのも一つの方法です。

【ステップ4】確定申告書を提出する

確定申告書が完成したら、税務署に提出します。提出方法は大きく分けて3つあります。

それぞれにメリット・デメリットがありますが、手間や時間を考えるとe-Taxが最もおすすめです。特に青色申告で65万円控除を受けるには、e-Taxでの申告が要件の一つとなっています。

e-Taxで提出する手順とメリット

e-Taxは、インターネット経由で確定申告データを提出する方法です。最大のメリットは、税務署に行かずに24時間いつでも自宅から提出できる点です。また、青色申告で最大65万円の控除を受けるための必須要件でもあります。

利用するにはマイナンバーカードと、それを読み取るスマホまたはICカードリーダーが必要です。最初は少し準備が必要ですが、一度設定すれば翌年以降は非常にスムーズです。

税務署の窓口に直接提出する方法

作成した確定申告書を、管轄の税務署の窓口に直接持参して提出する方法です。職員の方に書類を直接確認してもらえるため、その場で不備がないかチェックしてもらえる安心感があります。

ただし、確定申告期間中の税務署は非常に混雑し、長時間待たされることも少なくありません。時間に余裕がない方にはあまりおすすめできない方法です。

郵送で提出する方法

作成した確定申告書を印刷し、必要書類を同封して管轄の税務署に郵送する方法もあります。税務署の閉庁時間を気にせず提出できるのがメリットです。注意点として、提出日は郵便局の消印の日付とみなされます。

期限ギリギリに提出する場合は、必ず郵便局の窓口で消印を押してもらうようにしましょう。また、控えが必要な場合は、切手を貼った返信用封筒を同封するのを忘れないでください。

【ステップ5】税金を納付、または還付を受ける

確定申告書を提出したら、最後のステップです。計算の結果、納めるべき税金がある場合は納税し、逆に払い過ぎていた場合は還付金が振り込まれます。納税にも期限があり、申告期限と同じ3月15日が納期限です。期限を過ぎると延滞税がかかるため、忘れずに納付しましょう。これで、1年間の確定申告の全プロセスが完了です。

主な納税方法（振替・カード・コンビニなど）

納税にはいくつかの方法があり、自分に合ったものを選べます。

還付金が振り込まれる時期の目安

源泉徴収などで税金を払い過ぎていた場合、確定申告をすることで還付金が戻ってきます。還付金が振り込まれる時期は、提出方法によって異なります。e-Taxで提出した場合は比較的早く、おおむね3週間程度で指定した口座に振り込まれます。

郵送や窓口で提出した場合は、1ヶ月から1ヶ月半ほどかかるのが一般的です。

【お悩み解決】確定申告が難しいと感じたらプロに頼るのも一つの手

ここまで自分で確定申告を行う方法を解説してきましたが、「やっぱり自分一人では難しそう…」「本業が忙しくて、とても手が回らない」と感じた方もいるかもしれません。

そんなときは、無理せず税理士などの専門家に頼るのも賢い選択です。専門家に依頼すれば、面倒な作業から解放されるだけでなく、自分では気づかなかった節税につながる可能性もあります。

税理士に相談するメリットとは？

税理士に確定申告を依頼するメリットは、単に作業を代行してもらえるだけではありません。

「全部丸投げしたい」「少しだけ相談したい」を叶える方法

「税理士に頼むと高そう…」と心配になるかもしれませんが、最近は依頼方法も多様化しています。

記帳代行から申告まで全てを「丸投げ」でお願いする方法はもちろん、自分で作成した書類の「最終チェックだけ」を依頼したり、「節税方法について30分だけ相談したい」といった部分的な依頼に対応してくれるサービスも増えています。

自分の予算や悩みに合わせて、柔軟に専門家の力を借りることが可能です。

「全部自分でやるのは不安…」という方は、 必要な部分だけ専門家に依頼することもできます。ココナラなら、確定申告の相談・最終チェック・丸投げ代行まで、 予算に合わせて税理士を探せます。

確定申告の依頼・相談にココナラがおすすめな5つの理由

「専門家に頼りたいけど、どうやって探せばいいかわからない」そんな方におすすめなのが、スキルマーケットの「ココナラ」です。ココナラには確定申告の相談に乗ってくれる税理士や会計のプロが多数出品しています。

料金体系が明確で、口コミも豊富なため、初めての方でも安心して依頼できます。ここでは、確定申告の依頼・相談にココナラがおすすめな5つの理由を具体的にご紹介します。

【理由1】料金が明確で予算に合わせて選びやすい

ココナラの最大のメリットは、料金体系が非常に明確なことです。サービス内容と料金が最初から提示されているため、「最終的にいくらかかるか分からない」という料金に関する不安がありません。

「確定申告の相談：30分 3,000円」「記帳代行：1ヶ月分 5,000円〜」など、自分の予算に合わせてサービスを探すことができます。追加料金の心配なく、安心して依頼できるのが魅力です。

【理由2】必要な部分だけ依頼できてコスパが良い

ココナラでは、確定申告の全てを丸投げするだけでなく、「この部分だけ手伝ってほしい」というピンポイントな依頼がたくさん出品されています。

たとえば、「会計ソフトの入力は自分でやったので、最終チェックと申告だけお願いしたい」「家事按分の計算方法だけ教えてほしい」といったニーズにぴったりなサービスが見つかります。必要な部分だけを専門家に頼ることで、費用を抑えつつ安心感を得られます。

【理由3】オンライン完結で気軽に相談できる

ココナラでのやり取りは、すべてオンライン上のテキストチャットやビデオチャットで完結します。わざわざ税理士事務所に足を運ぶ必要がなく、全国どこにいても、好きな時間に相談することが可能です。

本業で日中忙しい個人事業主の方でも、夜間や休日に自分のペースで相談を進められます。場所や時間に縛られない手軽さは、大きなメリットと言えるでしょう。

【理由4】豊富な実績と口コミで選びやすい

専門家を探す上で気になるのが、その人の実績や人柄ですよね。ココナラでは、各出品者のプロフィールページで、これまでの販売実績や購入者からの評価・口コミを詳しく確認できます。

「レスポンスが早くて助かりました」「専門用語を使わずに丁寧に教えてくれました」といった具体的なレビューを参考にすることで、自分と相性の良い専門家かどうかを事前に判断できます。

【理由5】匿名相談が可能でプライバシーも安心

「いきなり本名で相談するのは少し抵抗がある…」という方もご安心ください。ココナラでは、ニックネームを使った匿名での相談が可能です。事業の具体的な内容やお金に関するデリケートな悩みも、プライバシーを守りながら安心して相談できます。

まずは気軽に質問してみて、信頼できる相手だと感じてから本格的に依頼する、といった使い方ができるのも嬉しいポイントです。

【悩み別】ココナラで見つかるおすすめの出品者

ココナラには、確定申告に関する様々なサービスが出品されており、あなたの悩みにぴったりの専門家がきっと見つかります。ここでは、よくある4つの悩み別に、どのようなサービスを探せばよいかをご紹介します。あなたの状況に合った出品者を見つけるための参考にしてください。

全部任せたい人向け（記帳代行 + 確定申告の丸投げ）

本業が忙しく、経理作業に時間を割けない方へ。ココナラでは、1年分の領収書を渡すだけで記帳代行から申告書作成・提出まで全てを代行してくれるサービスが見つかります。面倒な作業はプロに任せて、事業に集中しましょう。

確定申告・決算◎ご依頼３千件超プロ税理士が承ります

料金	40,000 円（税抜）
お届け日数	要相談

累計3,000件超の実績・税理士ランキング1位を誇るオンライン税理士が、確定申告・法人決算を丸ごと代行。必要書類を送るだけで電子申告まで完了し、初心者でも安心。売上規模や作業量に応じた明確な料金体系で、記帳代行やスピード対応も追加可能。PDFの申告書控一式も受け取れる、簡単・迅速・安心の税務サポートです。

個人事業主や小さな法人の確定申告を代行します

料金	80,000 円（税抜）
お届け日数	要相談 / 約17日（実績）

開業・副業・フリーランスなど、確定申告が不安な方に向けた税務サポート。事前ヒアリングで内容・料金・納期を明確にし、記帳指導から月次・年次決算、個人・法人の申告まで幅広く対応。専門用語を避けた丁寧な説明と、一歩踏み込んだ対策アドバイスが強み。年商や帳簿状況に応じて最適プランをカスタマイズします。

個人事業主の記帳と確定申告を行います

料金	100,000 円
お届け日数	要相談 / 約24日（実績）

税理士が記帳・申告書作成・税務署への提出までフル代行するサービス。個人事業主向けで、最適な税額を目指しながら時間と手間を大幅に削減。記帳（月30仕訳）・所得税申告書作成・提出のセットに、消費税申告にも対応。弥生会計・マネーフォワードの仕訳帳提供も可能で、丁寧なヒアリングと安心の8年目税理士がサポートします。

自分で作った書類の最終チェックだけ頼みたい人向け

日々の記帳は自分で頑張ったけれど、計算や入力が合っているか不安な方へ。専門家に最終チェックをしてもらうことで、申告漏れやミスを防げます。ココナラなら、申告書のレビューや提出作業だけをピンポイントで依頼できます。

確定申告書のチェックをいたします

料金	15,000 円（税抜）
初回返答時間	8時間以内（実績）

ご自身で作成した確定申告書を、税理士（登録番号97039号）が丁寧にチェックするサービス。PDFで提出した申告書と必要書類を確認し、誤りの有無や改善ポイントをコメント付きでフィードバック。住所や氏名のマスキングも可能で、安心して相談できます。提出前の不安解消に最適なプロの最終チェックです。

個人事業主の確定申告と記帳内容のチェックをします

料金	30,000 円（税抜）
お届け日数	14日（予定） / 約34日（実績）

元国税調査官で、個人事業主専門の税理士による「確定申告＆記帳内容チェック」。会計ソフト入力の不安や、税務調査への心配をプロの視点で解消します。勘定科目・仕訳・資産負債の残高・減価償却などを丁寧に確認し、誤りがあれば修正方法も提案。freee・マネーフォワードの直接ログインチェックにも対応し、改善策まで総合的にアドバイスします。

節税方法や経費判断だけ相談したい人向け

「この経費は計上できる？」「もっと効果的な節税方法はない？」といった、ちょっとした疑問を解決したい方へ。ココナラでは、30分単位などで税理士にオンライン相談できるサービスが豊富です。気軽に専門家の意見を聞いてみましょう。

税理士が確定申告のアドバイスしますます

料金	6,500 円（税抜）
お届け日数	3日（予定）

身近に税金の相談相手が欲しい方や、確定申告の進め方がわからない方向けの“30分・簡易税務相談サービス”。不動産売却・住宅ローン控除・必要経費判断など、日常的な税務疑問に税理士（登録番号115743）が丁寧に回答します。30分限定だから気軽に使えて、初めての税務相談にも最適です。

セカンドオピニオンとして税理士に税金相談できます

料金	3,000 円
お届け日数	要相談 / 約5日（実績）

国税局・民間企業・監査法人での経験を持つ税理士が、気軽に税務相談に答えるサービス。確定申告が必要かどうか、インボイス制度・電子帳簿保存法、税務署からの問い合わせ対応、他の税理士へのセカンドオピニオンなど、日常の「ちょっと聞きたい」を2〜3往復でスムーズに解決。フリーランス・個人事業主・副業初心者にも分かりやすくアドバイスします。

来年から自分でやりたい人向け（マンツーマン指導）

今回は依頼するけど、来年こそは自力で確定申告をやり遂げたい方へ。ココナラでは、専門家が画面共有などを使い、会計ソフトの使い方や申告書の作成方法をマンツーマンで教えてくれるサービスがあります。スキルアップに最適です。

税理士が小規模法人、NPO等の確定申告を支援します

料金	100,000 円
お届け日数	14日（予定）

売上1,500万円以下の小規模法人・NPO法人向けに、税理士が決算業務と確定申告業務を丸ごとサポート。非営利法人の会計と税務に精通しており、株式会社以外の法人形態にも対応可能。会計ソフトへの仕訳入力が完了していることが前提で、売上規模や記帳代行の有無に応じて料金を調整。ヒアリング〜資料確認〜申告書作成〜提出まで丁寧に伴走します。

e-Tax確定申告書作成完了までサポートします

料金	9,000 円（税抜）
お届け日数	要相談 / 約6日（実績）

確定申告書作成に関する疑問や不明点を税理士が丁寧にサポート。国税庁の「確定申告書等作成コーナー（e-Tax）」の操作方法や入力ポイントを具体的にアドバイスし、作成完了〜電子送信まで伴走します。リピーターは半額対応で、初めての確定申告にも安心して利用できます。

確定申告は自分に合ったやり方で｜必要なら専門家の力も活用しよう

本記事では、個人事業主が自分で確定申告を行う手順を解説しました。もし「難しい」「時間がない」と感じたら、専門家に頼るのも賢い選択です。

ココナラなら、予算や悩みに合わせ「最終チェックだけ」といった柔軟な依頼も可能。あなたに合った方法で、期限内の申告を乗り越えましょう。